[ 索引号 ] | 11500231008678369Q/2020-00040 | [ 发文字号 ] | |
[ 主题分类 ] | 财政、金融、审计 | [ 体裁分类 ] | 财政 |
[ 发布机构 ] | 垫江县财政局 | [ 有效性 ] | |
[ 成文日期 ] | 2020-09-10 | [ 发布日期 ] | 2020-09-10 |
2020年1-8月 财政收支执行情况分析
一、2020年1-8月财政收支执行情况
(一)一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收支
1-8月,全县一般公共预算收入完成96899万元,同比增长8.8%,增收7843万元,为预算数的56.4%,欠序时进度17568万元。其中:税收收入完成63223万元,同比增长5%,增收2991万元,为预算数的55.6%,欠序时进度12577万元;非税收入完成33676万元,同比增长16.8%,增收4852万元,为预算数的58.1%,欠序时进度4991万元。
1-8月,全县一般公共预算支出完成338665万元,同比下降10.9%,减支41314万元,为预算数的59.4%,欠序时进度41594
万元。其中:民生支出完成219078万元,占一般公共预算支出的64.7%。
2.分部门完成情况
税务部门完成63223万元,同比增长5%,增收2991万元,为预算数113700万元的55.6%,欠序时进度12577万元;财政部门完成33676万元,同比增长16.8%,增收4852万元,为预算数58000万元的58.1%,欠序时进度4991万元。
3.分级完成情况
1-8月,县级一般公共预算收入完成77732万元,同比增长6.4%,增收4701万元,为年初预算的53.2%,欠序时进度19601万元;乡镇(街道)级一般公共预算收入完成19167万元,同比增长19.6%,增收3143万元,为年初预算的74.6%,超序时进度2034万元。
1-8月,县级一般公共预算支出完成301148万元,同比下降12.6%,减支43285万元,为年初预算的58.3%;乡镇(街道)级一般公共预算支出完成37517万元,同比增长5.5%,增支1972万元,为年初预算的69.2%。
4.辖区税收完成情况
1-8月,辖区税收收入完成123909万元,与上年同期114825万元增长7.9%。辖区工商税收收入完成122250万元,比上年同期114075万元增长7.2%。
(二)政府性基金预算收支
1-8月,全县政府性基金预算收入完成78421万元,同比下降24%,减收24698万元,为预算数210000万元的37.3%,欠序时进度61579万元。
1-8月,政府性基金预算支出完成123997万元,同比增长29.9%,增支28558万元,为调整预算数130000万元的95.4%,超序时进度37330万元。
(三)国有资本经营预算收支
1-8月,国有资本经营预算收入完成3983万元,同比增长37.3%,增收1081万元,为预算数5600万元的71.1%,超序时进度250万元。
1-8月,国有资本经营预算支出完成867万元,同比下降32.3%,减支414万元,为预算数2050万元的42.3%,欠序时进度499万元。
二、财政收入情况
(一)一般公共预算收入情况。我县一般公共预算收入持续增长,但增幅稍有回落。1-8月,一般公共预算收入完成96899万元,同比增长8.8%,较上月回落2.1个百分点。增幅在全市排第3位,在渝东北三峡库区城镇群排第1位。其中:税收收入完成63223万元,同比增长5%,增幅在全市排第5位,在渝东北三峡库区城镇群排第3位。非税收入完成33676万元,同比增长16.8%,占一般公共预算收入34.8%,拉动一般公共预算增长5.4个百分点。
1、主要税种收入情况(本级)。
一是增值税保持增长。1-8月,增值税完成32788万元,同比增长23.2%,增收6184万元,主要是铭德再生资源带动增收。二是所得税总体增减幅度不大。1-8月,所得税完成11477万元,同比下降0.7%。其中:企业所得税完成9237万元,同比增长3.7%,增收333万元。个人所得税完成2240万元,同比下降15.5%,减收412万元。三是土地增值税、契税降幅较大。1-8月,土地增值税完成2181万元,同比下降44.9%,减收1780万元。契税完成5775万元,同比下降35.3%,减收3150万元。
分税种完成情况表 | ||||||||||
单位:万元 | ||||||||||
项目 |
总量 |
增量 | ||||||||
2020年 |
占比% |
增幅% |
增加额 |
占比% |
拉动税收增长% | |||||
101税收收入 |
63223 |
100.0 |
5.0 |
2991 |
100.0 |
5.0 | ||||
其中:10101增值税 |
32788 |
51.9 |
23.2 |
6184 |
206.8 |
10.3 | ||||
10104企业所得税 |
9237 |
14.6 |
3.7 |
333 |
11.1 |
0.6 | ||||
10106个人所得税 |
2240 |
3.5 |
-15.5 |
-412 |
-13.8 |
-0.7 | ||||
10107资源税 |
1755 |
2.8 |
29.2 |
397 |
13.3 |
0.7 | ||||
10109城市维护建设税 |
3698 |
5.8 |
24.3 |
722 |
24.1 |
1.2 | ||||
10112城镇土地使用税 |
1633 |
2.6 |
-12.3 |
-228 |
-7.6 |
-0.4 | ||||
10113土地增值税 |
2181 |
3.4 |
-44.9 |
-1780 |
-59.5 |
-3.0 | ||||
10118耕地占用税 |
1659 |
2.6 |
121.2 |
909 |
30.4 |
1.5 | ||||
10119契税 |
5775 |
9.1 |
-35.3 |
-3150 |
-105.3 |
-5.2 | ||||
10121环境保护税 |
195 |
0.3 |
65.3 |
77 |
2.6 |
0.1 | ||||
其他各税 |
2062 |
3.3 |
-2.9 |
-61 |
-2.0 |
-0.1 |
2、主要行业税收情况(全辖)。
一是制造业持续增长。1-8月,制造业完成25744万元,同比增长37.6%,增幅较上月回落27.3个百分点。二是建筑业降幅持续收窄。1-8月,建筑业完成18969万元,同比下降2.4%,降幅较上月收窄4.9个百分点,减收467万元。三是房地产业降幅较大。1-8月,房地产业完成26126万元,同比下降19.5%,减收6323万元。其中,亿祥置业、正江房地产、顺达物业分别同比减收2325万元、2193万元、1306万元。
辖区税收收入分行业完成情况 | |||||||||||
单位:万元 | |||||||||||
项目 |
总量 |
增量 | |||||||||
完成额 |
去年同期 |
占比% |
增幅% |
增加额 |
占比% |
拉动税收增长% | |||||
合计 |
121849 |
114895 |
100.0 |
6.1 |
6954 |
100.0 |
6.1 | ||||
第一产业小计 |
97 |
154 |
0.1 |
-37.0 |
-57 |
-0.8 |
0.0 | ||||
第二产业小计 |
50211 |
43252 |
41.2 |
16.1 |
6959 |
100.1 |
6.1 | ||||
(一)工业 |
31242 |
23816 |
25.6 |
31.2 |
7426 |
106.8 |
6.5 | ||||
1.采矿业 |
2740 |
1685 |
2.2 |
62.6 |
1055 |
15.2 |
0.9 | ||||
2.制造业 |
25744 |
18715 |
21.1 |
37.6 |
7029 |
101.1 |
6.1 | ||||
其中:化学原料和化学制品制造业 |
6390 |
4851 |
5.2 |
31.7 |
1539 |
22.1 |
1.3 | ||||
医药制造业 |
194 |
3333 |
0.2 |
-94.2 |
-3139 |
-45.1 |
-2.7 | ||||
非金属矿物制品业 |
2715 |
2775 |
2.2 |
-2.2 |
-60 |
-0.9 |
-0.1 | ||||
摩托车制造 |
470 |
1373 |
0.4 |
-65.8 |
-903 |
-13.0 |
-0.8 | ||||
3.电力、热力、燃气及水生产和供应业 |
2758 |
3416 |
2.3 |
-19.3 |
-658 |
-9.5 |
-0.6 | ||||
(二)建筑业 |
18969 |
19436 |
15.6 |
-2.4 |
-467 |
-6.7 |
-0.4 | ||||
第三产业小计 |
71541 |
71489 |
58.7 |
0.1 |
52 |
0.7 |
0.0 | ||||
(一)批发和零售业 |
20033 |
17160 |
16.4 |
16.7 |
2873 |
41.3 |
2.5 | ||||
(二)交通运输、仓储和邮政业 |
2331 |
2002 |
1.9 |
16.4 |
329 |
4.7 |
0.3 | ||||
(三)住宿和餐饮业 |
168 |
357 |
0.1 |
-52.9 |
-189 |
-2.7 |
-0.2 | ||||
(四)金融业 |
8701 |
8782 |
7.1 |
-0.9 |
-81 |
-1.2 |
-0.1 | ||||
(五)房地产业 |
26126 |
32449 |
21.4 |
-19.5 |
-6323 |
-90.9 |
-5.5 | ||||
(六)租赁和商务服务业 |
3628 |
1998 |
3.0 |
81.6 |
1630 |
23.4 |
1.4 | ||||
(七)其他行业 |
10554 |
8741 |
8.7 |
20.7 |
1813 |
26.1 |
1.6 | ||||
注:税收完成金额与财政统计有所差异,是由于税务与财政两家关账时间有所差异导致。 |
3、纳税百万元以上单位情况。1-8月,纳税上百万元的企业142户,比去年同期140户增加2户。其中,新增企业50户,减少原有企业48户。上百万企业纳税总额97543万元,比去年同期87907万元增加9636万元,增长11%。纳税上千万元的企业20户,纳税总额59092万元,比去年同期户数26户减少6户,比去年同期56431万元增加2661万元,增长4.7%。纳税上亿元的企业1户,纳税总额10749万元,同期无上亿元纳税企业。
垫江县2020年1-8月份纳税前十单位 |
||||||||||
单位: |
万元 |
序号 |
纳税人名称 |
2020 |
2019 | ||
税收合计 |
排名 |
税收合计 |
排名 | ||
1 |
重庆铭德再生资源有限公司 |
10749 |
1 |
2374 |
7 |
2 |
中国烟草总公司重庆市公司垫江分公司 |
6961 |
2 |
6818 |
1 |
3 |
重庆渝垫国有资产经营有限责任公司 |
6628 |
3 |
4394 |
2 |
4 |
重庆红星美龙置业有限公司 |
3767 |
4 |
1210 |
22 |
5 |
垫江县朝阳实业有限公司 |
2936 |
5 |
343 |
54 |
6 |
重庆兴发金冠化工有限公司 |
2775 |
6 |
2002 |
11 |
7 |
重庆农村商业银行股份有限公司垫江支行 |
2652 |
7 |
3128 |
6 |
8 |
重庆市厚康房地产开发有限公司 |
2615 |
8 |
1731 |
13 |
9 |
重庆银行股份有限公司垫江支行 |
2244 |
9 |
2046 |
10 |
10 |
重庆兴垫中惠旅文化旅游开发有限公司 |
2164 |
10 |
4、非税收入情况。1-8月,非税收入完成33676万元,同比增长16.8%,增收4852万元。其中,国有资源(资产)有偿使用收入完成17427万元,同比增长23.9%,增收3361万元,主要是加大国有资产处置增收。
非税收入完成情况 | ||||
单位:万元 |
||||
项 目 |
上年额 |
完成额 |
增加额 |
增幅% |
非税收入 |
28,824 |
33,676 |
4,852 |
16.8 |
专项收入 |
2,177 |
3,293 |
1,116 |
51.3 |
行政事业性收费收入 |
8,132 |
7,824 |
-308 |
-3.8 |
罚没收入 |
3,188 |
2,858 |
-330 |
-10.4 |
国有资源(资产)有偿使用收入 |
14,066 |
17,427 |
3,361 |
23.9 |
其他 |
1,261 |
2,274 |
1,013 |
80.3 |
(二)政府性基金预算收入情况。1-8月,基金收入完成78421万元,同比下降24%,减收24698万元,欠序时进度61579万元,基金收入严重欠序时进度。
三、乡镇(街道)财政收入情况
1-8月,乡镇(街道)财政收入实现19167万元,同比增长19.6%,完成年初预算的74.6%。26个乡镇(街道)中,6个乡镇(街道)收入呈负增长,8个乡镇(街道)未跟上一般公共预算收入序时进度。
四、财政支出情况。
财政支出以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和营造良好政治生态的重要指示要求,抓好“六稳”“六保”,加大优化财政支出结构力度,坚持尽力而为、量力而行,切实做到有保有压,优先保障疫情防控经费,切实保障社会各项事业的平稳运行。1-8月,一般公共预算支出完成338665万元,同比下降10.9%。其中:教育支出74183万元,社会保障和就业支出57345万元,卫生健康支出61035万元,城乡社区支出17466万元,农林水支出36647万元,住房保障支出13337万元。