（2023年8月29日垫江县第十八届人大常委会

第十二次（扩大）会议通过）

一、全县收支决算情况

(一)一般公共预算。2022年全县一般公共预算收入210634万元，增长12.3%。其中，税收收入完成116377万元，下降7.1%。加上上级补助、地方政府一般债务转贷收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计879648万元。全县一般公共预算支出652138万元，增长5.2%，加上上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、调出资金和结转下年等，支出总计879648万元。

与县十八届人民代表大会第三次会议审议的2022年执行数(下同)相比，全县一般公共预算收支决算数总计无变动(详见附件1)。

(二)政府性基金预算。2022年全县政府性基金预算收入223066万元，下降5.1%，加上上级补助、地方政府专项债务转贷收入、调入资金、上年结转等，收入总计483408万元。全县政府性基金预算支出382523万元，增长24.5%，加上上解市级、调出资金、债务还本支出和结转下年等，支出总计483408万元。

与2022年执行数相比，全县政府性基金预算收支决算数总计无变动(详见附件2)。

(三)国有资本经营预算。2022年全县国有资本经营预算收入15490万元，增长45.7%，加上上级补助、上年结转等，收入总计15617万元。全县国有资本经营支出3499万元，下降59.1%，加上调出资金、结转下年等，支出总计15617万元。

与2022年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数总计无变动(详见附件3)。

二、县级收支决算情况

(一)一般公共预算。2022年县级一般公共预算收入年初预算数为167000万元，经县十八届人大常委会第七次会议审议通过调整预算数为177000万元，决算数为167394万元，增长16.8%，为调整预算的94.6%，加上上级补助、地方政府一般债务转贷收入、乡镇(街道)上解、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计840030万元。县级一般公共预算支出年初预算数为566000万元，经县十八届人大常委会第四次、第七次会议审议通过的调整预算数(以下简称调整预算数)为565509万元，决算数为558985万元，增长8.3%，为调整预算的98.8%，加上上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、补助乡镇(街道)、调出资金和结转下年等，支出总计840030万元。

与2022年执行数相比，县级一般公共预算收支决算数总计无变动(详见附件4)。

(二)政府性基金预算。2022年县级政府性基金预算收入年初预算数为240000万元，经县十八届人大常委会第五次、第七次会议审议通过调整预算数为222600万元，决算数为223066万元，下降5.1%，为调整预算数的100.2%，加上上级补助、地方政府专项债务转贷收入、调入资金、上年结转等，收入总计483004万元。县级政府性基金预算支出年初预算数为101751万元，经县十八届人大常委会第一次、第四次、第五次、第七次会议审议通过的调整预算数为383962万元，决算数为381065万元，增长28.8%，为调整预算数的99.2%，加上上解市级、调出资金、债务还本支出和结转下年等，支出总计483004万元。

与2022年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数总计无变动(详见附件5)。

(三)国有资本经营预算。2022年县级国有资本经营预算收入年初预算数为13000万元，经县十八届人大常委会第七次会议审议通过调整预算数为15490万元，决算数为15490万元，增长45.7%，与调整预算数持平，加上上级补助、上年结转等，收入总计15617万元。县级国有资本经营支出年初预算数为7127万元，经县十八届人大常委会第七次会议审议通过调整预算数为3511万元，决算数为3499万元，下降59.1%，为调整预算数的99.7%，加上调出资金、结转下年等，支出总计15617万元。

与2022年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算数总计无变动(详见附件6)。

三、乡镇、街道和高新区收支决算情况

(一)乡镇收支决算情况。乡镇级一般公共预算收入34560万元，增长0.4%，加上上年结转、上级转移支付，收入总计102498万元。乡镇级支出85475元，下降8.2%，加上上解支出、结转下年，支出总计102498万元。

与2022年执行数相比，乡镇级收支决算数总计无变动。

(二)街道收支决算情况。桂溪街道一般公共预算收入3734万元，增长2.7%，加上上级转移支付，收入总计5705万元。街道级支出4636万元，下降10.6%，加上上解支出、结转下年等，支出总计5705万元(详见附件8)。

与2022年执行数相比，桂溪街道收支决算数总计无变动。

桂阳街道一般公共预算收入4946万元，下降19.9%，加上上级转移支付，收入总计6237万元。街道级支出3042万元，下降42.4%，加上上解支出、结转下年等，支出总计6237万元(详见附件9)。

与2022年执行数相比，桂阳街道收支决算数总计无变动。

(三)高新区收支决算情况。高新区税收收入42078万元(已扣除桂阳街道及澄溪镇体制定额基数2051万元)，政府性基金收入8854万元，收入总计50932万元。按照工业园区财政预算管理体制，县级财政拨付工业园区补助资金50932万元。其中，一般公共预算支出21701万元（一般公共服务支出8941万元、科学技术支出5600万元、社会保障和就业支出78万元、医疗卫生26万元、城乡社区支出4200万元、工业商业等支出2824万元、住房保障支出32万元）；政府性基金支出28731万元；国有资本经营预算支出500万元。

与2022年执行数相比，高新区收支决算数总计无变动。

四、重点报告事项

(一)转移支付安排情况。2022年，市对我县转移支付补助389128万元，增长22%。其中，一般性转移支付269920万元，增长18.7%；专项转移支付102753万元，增长45.3%；政府性基金16455万元，下降20.8%。

2022年，县级对乡镇（街道）转移支付支出71720万元，下降4.9%。其中，财政转移支付补助69002万元〔调整工资转移支付补助3942万元、农村税费改革转移支付补助3886万元、社会保障和就业转移支付补助1470万元、县对乡镇（街道）完善财政体制补助27210万元、其他一般性转移支付补助3775万元、专项转移支付补助25453万元、政府性基金专项3255万元、国有资本经营预算专项11万元〕；整合财政资金补助2718万元(详见附件7)。

(二)中央直达资金使用情况。2022年，我县获中央直达资金97188万元，支出88372万元，结转8816万元。主要用于兜牢“三保”底线，落实“六稳”“六保”工作。

(三)政府债务情况。2022年，经核定，我县政府债务限额为1244000万元。其中，一般债务限额466000万元、专项债务限额778000万元。截至2022年底，全县政府债务余额1243400万元。其中，一般债务余额465600万元、专项债务余额777800万元。

2022年，新增政府债券额度238000万元。其中，新增一般债券18000万元、新增专项债券220000万元。主要用于农林水利、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等建设。政府债务到期偿还本金为117000万元。其中，一般债券本金113600万元，专项债券本金2100万元主要通过再融资债券进行置换；向国际组织借款本金1300万元，由项目单位负责偿还。政府债务偿还利息36774万元。其中，一般债券利息14376万元、向国际组织借款利息398万元，通过一般公共预算安排偿还；专项债券利息22000万元，通过政府性基金预算安排偿还。

(四)预算稳定调节基金、预算周转金、预备费、超收收入使用情况。2022年初，县级预算稳定调节基金余额21000万元，纳入2022年预算安排15000万元，主要用于平衡年初预算。年度执行中，动用6000万元用于平衡预算缺口。2022年底，按照相关规定补充预算稳定调节基金26165万元。其中，预备费结余3128万元；超收收入334万元；本级预算零结转15042万元。2022年末余额26165万元。

2022年县级未安排预算周转金。

2022年县级预算安排预备费7000万元，实际动用3872万元，主要用于疫情防控、森林防火等突发事件处理增加的支出。余额3128万元，按规定补充预算稳定调节基金。

2022年一般公共预算超收收入334万元按规定补充预算稳定调节基金，政府性基金超收收入466万元结转下年。

(五)年终结转情况。2022年底，县级一般公共预算结转48825万元，政府性基金预算结转6490万元，国有资本经营预算结转1万元，均为上级转移支付补助结转。

(六)县级三公经费支出及政府采购情况。2022年，县级“三公”经费财政拨款支出合计1962.13万元，同比减少660.05万元。其中，因公出国(境)费7.31万元，同比增加7.31万元；公务用车购置及运维费1535.4万元(公车购置费121.96万元，公车运维费1413.44万元)，同比减少441.1万元；公务接待费419.42万元，同比减少226.26万元。“三公”经费下降主要原因政府坚持过“紧日子”，严控“三公”经费支出。

2022年，政府采购项目204宗，采购审批预算金额102628万元，实际执行采购金额75965万元，节约财政资金26663万元，节约率35%。

(七)预算绩效管理情况。2022年，项目支出预算公开评审370个，评审财政资金60530万元。跟踪监控项目支出656个，监控资金量282440万元。完成项目支出绩效自评1028个，自评资金406945万元。完成51个县级部门和26个乡镇（街道）的部门整体绩效自评，涉及资金644569万元。重点绩效评价项目8个，涉及资金37745万元。全县一级预算单位整体绩效目标编制率及绩效信息公开率均达到100%。

(八)审计意见的整改落实情况。2023年上半年，县审计局依法对2022年度财政预算执行和决算草案编制情况进行审计，反映出防范化解财政风险、预算编制和执行、财政资金管理等方面存在问题，并提出了相应的处理意见，相关审计结果将纳入县政府向县人大常委会所作的2022年度财政预算执行和其他财政收支审计工作的报告。目前，县级有关部门正对照审计报告指出的问题，采取积极措施加以整改。同时，我县将进一步履行监督职责，从体制机制上着手，严肃财经纪律，促进财政资金规范高效运行。

附件：1. 2022年全县一般公共预算收支决算平衡表

      2. 2022年全县政府性基金预算收支决算平衡表

      3. 2022年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

      4. 2022年县级一般公共预算收支决算平衡表

      5. 2022年县级政府性基金预算收支决算平衡表

      6. 2022年县级国有资本经营预算收支决算平衡表

      7. 2022年对乡镇(街道)转移支付情况表

      8. 2022年桂溪街道一般公共预算收支决算平衡表

      9. 2022年桂阳街道一般公共预算收支决算平衡表

      10.垫江县2022年决算（草案）

附件1-9.xls

附件10：垫江县2022年决算（草案）.xls