（2024年8月28日垫江县第十八届人大常委会

第二十一次（扩大）会议通过）

一、全县收支决算情况

（一）一般公共预算。2023年全县一般公共预算收入263215万元，增长25%。其中，税收收入完成126676万元，增长8.8%。加上上级补助、地方政府一般债务转贷收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计1099076万元。全县一般公共预算支出700350万元，增长7.4%，加上上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、调出资金和结转下年等，支出总计1099076万元。

与县十八届人民代表大会第四次会议审议的2023年执行数（下同）相比，全县一般公共预算收支决算数总计无变动（详见附件1）。

（二）政府性基金预算。2023年全县政府性基金预算收入286063万元，增长28.2%，加上上级补助、地方政府专项债务转贷收入、调入资金、上年结转等，收入总计639649万元。全县政府性基金预算支出486849万元，增长27.3%，加上上解市级、调出资金、债务还本支出和结转下年等，支出总计639649万元。

与2023年执行数相比，全县政府性基金预算收支决算数总计无变动（详见附件2）。

（三）国有资本经营预算。2023年全县国有资本经营预算收入13000万元，下降16.1%，加上上级补助、上年结转等，收入总计13012万元。全县国有资本经营支出1333万元，下降61.9%，加上调出资金、结转下年等，支出总计13012万元。

与2023年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数总计无变动（详见附件3）。

二、县级收支决算情况

（一）一般公共预算。2023年县级一般公共预算收入年初预算数为191876万元，经县十八届人大常委会第十四次会议审议通过调整预算数为222876万元，决算数为207423万元，增长23.9%，为调整预算的93.1%，加上上级补助、地方政府一般债务转贷收入、乡镇（街道）上解、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计1037094万元。县级一般公共预算支出年初预算数为714462万元，经县十八届人大常委会第十一次、第十四次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为616664万元，决算数为592158万元，增长5.9%，为调整预算的96%，加上上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、补助乡镇（街道）、调出资金和结转下年等，支出总计1037094万元。

与2023年执行数相比，县级一般公共预算收支决算数总计无变动（详见附件4）。

（二）政府性基金预算。2023年县级政府性基金预算收入年初预算数为321600万元，经县十八届人大常委会第十四次会议审议通过调整预算数为285000万元，决算数为286063万元，增长28.2%，为调整预算数的100.4%，加上上级补助、地方政府专项债务转贷收入、调入资金、上年结转等，收入总计637448万元。县级政府性基金预算支出年初预算数为235894万元，经县十八届人大常委会第十一次、第十四次会议审议通过的调整预算数为492626万元，决算数为463599万元，增长21.7%，为调整预算数的94.1%，加上上解市级、调出资金、债务还本支出和结转下年等，支出总计637448万元。

与2023年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数总计无变动（详见附件5）。

（三）国有资本经营预算。2023年县级国有资本经营预算收入年初预算数为13000万元，决算数为13000万元，下降16.1%，与年初预算数持平，加上上年结转，收入总计13001万元。县级国有资本经营支出年初预算数为3621万元，经县十八届人大常委会第十四次会议审议通过调整预算数为1322万元，决算数为1322万元，下降63.5%，与调整预算数持平，加上调出资金、结转下年等，支出总计13001万元。

与2023年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算数总计无变动（详见附件6）。

三、乡镇、街道和高新区收支决算情况

（一）乡镇收支决算情况。乡镇级一般公共预算收入41808万元，增长21%，加上上年结转、上级转移支付，收入总计115218万元。乡镇级支出95882元，增长12.2%，加上上解支出、结转下年，支出总计115218万元。

与2023年执行数相比，乡镇级收支决算数总计无变动。

（二）街道收支决算情况。桂阳街道一般公共预算收入5992万元，增长21.1%，加上上级转移支付，收入总计8043万元。街道级支出4638万元，增长52.5%，加上上解支出、结转下年等，支出总计8043万元（详见附件8）。

与2023年执行数相比，桂阳街道收支决算数总计无变动。

桂溪街道一般公共预算收入7992万元，增长114%，加上上级转移支付，收入总计10598万元。街道级支出7672万元，增长65.5%，加上上解支出、结转下年等，支出总计10598万元（详见附件9）。

与2023年执行数相比，桂溪街道收支决算数总计无变动。

（三）高新区收支决算情况。县高新区收入总计56422万元。其中，税收收入34684万元；政府性基金收入21738万元。按照工业园区财政预算管理体制，县级财政拨付高新区补助资金56422万元。其中，一般公共预算支出6426万元（包括一般公共服务支出1553万元、科学技术支出3900万元、社会保障和就业支出96万元、医疗卫生支出31万元、节能环保支出800万元、住房保障支出46万元）；政府性基金支出49996万元（含债券资金）。

与2023年执行数相比，高新区收支决算数总计无变动。

四、重点报告事项

（一）转移支付安排情况。2023年，市对我县转移支付补助446798万元，增长14.8%。其中，一般性转移支付344277万元，增长27.5%；一般公共预算专项转移支付79726万元，下降22.4%；政府性基金预算专项转移支付22795万元，增长38.5%。

2023年，县级对乡镇（街道）转移支付支出85837万元，增长19.7%。其中，财政转移支付补助84843万元〔调整工资转移支付补助3419万元、农村税费改革转移支付补助3886万元、社会保障和就业转移支付补助4942万元、县对乡镇（街道）完善财政体制补助27210万元、其他一般性转移支付补助9495万元、一般公共预算专项转移支付补助14084万元、政府性基金预算专项转移支付补助21807万元〕；整合财政资金补助994万元（详见附件7）。

（二）中央直达资金使用情况。2023年，我县获中央直达资金109716万元，支出103317万元，结转6399万元。主要用于兜牢“三保”底线，落实“六稳”“六保”工作。

（三）政府债务情况。2022年底，我县政府债务余额1243369万元。2023年新增政府债券317200万元、再融资债券223334万元，外债转贷收入1241万元，偿还政府债务本息120570万元（政府债券本金74000万元、政府债券付息付费44096万元、外债本息2474万元）。2023年底，政府债务余额1709809万元，未超过市上下达我县政府债务限额。

2023年，新增政府债券额度317200万元。其中，新增一般债券17200万元、新增专项债券300000万元。主要用于农林水利、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等建设。政府债务到期偿还一般债券本金74000万元，主要通过再融资债券接续；向国际组织借款本金1485万元，由项目单位负责偿还。政府债务偿还利息45079万元。其中，一般债券利息13817万元、向国际组织借款利息989万元，通过一般公共预算安排偿还；专项债券利息30273万元，通过政府性基金预算安排偿还。

（四）预算稳定调节基金、预算周转金、预备费、超收收入使用情况。2023年初，县级预算稳定调节基金余额26165万元。年初预算安排时，动用15000万元；年度执行中，再次动用11165万元，全额用于平衡预算缺口。2023年底，通过统筹结转结余、零结转收回等方式补充预算稳定调节基金53188万元。

2023年县级未安排预算周转金。

2023年，县级预算安排预备费8000万元，实际动用18万元，主要用于防汛抗旱等突发事件支出。余额7982万元，按规定补充预算稳定调节基金。

2023年一般公共预算超收收入176万元按规定补充预算稳定调节基金，政府性基金超收收入1063万元结转下年。

（五）年终结转情况。2023年底，县本级一般公共预算结转99711万元，政府性基金预算结转23543万元，均为上级转移支付补助结转。

（六）县级三公经费支出及政府采购情况。2023年，县级“三公”经费财政拨款支出合计1829万元，同比减少133万元。其中，因公出国（境）费14万元，同比增加7万元；公务用车购置及运维费1333万元（公车购置费140万元，公车运维费1193万元），同比减少202万元；公务接待费482万元，同比增加62万元。“三公”经费下降主要原因政府坚持过“紧日子”，严控“三公”经费支出。

2023年，政府采购项目259宗，平均中标下浮率16.9%，全县政府采购投诉同比下降95%。

（七）预算绩效管理情况。完成2023年1587个预算项目绩效、51个部门整体绩效编制。实施2024年年初预算项目公开评审，项目支出预算公开评审68个，评审财政资金4778万元。跟踪监控2023年项目支出960个，监控资金量806558万元。完成2022年项目支出绩效自评1210个，自评资金1036714万元，抽查复核项目92个。其中，复核为优的项目70个，为良的项目11个，为中的项目9个，为差的项目2个。2023年县一级预算单位整体绩效目标编制率及绩效信息公开率均达到100%。抽取2022年8个重点项目开展重点评价，涉及资金为24526万元，5个项目评价为优，3个项目为良。抽取1个县级部门开展部门整体重点绩效评价，整体绩效评价结果为优。

（八）审计意见的整改落实情况。2024年上半年，市审计局依法对2023年度财政预算执行和决算草案编制情况进行审计，反映出预算编制和执行、财政资金管理等方面存在问题，并提出了相应的处理意见，相关审计结果将纳入县政府向县人大常委会所作的2023年度财政预算执行和其他财政收支审计工作的报告。目前，县级有关部门正对照审计报告指出的问题，采取积极措施加以整改。同时，我县将进一步履行监督职责，从体制机制上着手，严肃财经纪律，促进财政资金规范高效运行。

附件：1. 2023年全县一般公共预算收支决算平衡表

      2. 2023年全县政府性基金预算收支决算平衡表

      3. 2023年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

      4. 2023年县级一般公共预算收支决算平衡表

      5. 2023年县级政府性基金预算收支决算平衡表

      6. 2023年县级国有资本经营预算收支决算平衡表

      7. 2023年对乡镇（街道）转移支付情况表

      8. 2023年桂阳街道一般公共预算收支决算平衡表

      9. 2023年桂溪街道一般公共预算收支决算平衡表

      10. 垫江县2023年决算（草案）套表