各位代表：

受县人民政府委托，现将垫江县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出宝贵意见。

一、2019年财政工作情况

2019年，全县财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，全面落实习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和营造良好政治生态的重要指示要求，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展，坚决打赢“三大攻坚战”，深入实施“八项行动计划”，全面做好“六稳”工作。在减税降费大政策下，全县“三保”执行有力有效，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）落实县人大预算决议情况

    第一，落实积极财政政策。实施更加积极有效的财政政策，加快财政支出进度，坚决支持打赢“三大攻坚战”和实施“八项行动计划”。严格落实减税降费政策，全年减费10200万元（其中：社保减费7400万元），全口径减税26500万元（其中：县级减税12700万元）。落实习近平总书记在民营企业发展座谈会上的讲话精神，营造宽松发展环境。用活用好“助保贷”“应急周转贷”“中小企业商业信用价值贷款”“知识价值信用贷款”。引导各金融机构扩大金融供给，加强产品创新，提升服务质效。2019年底，全县各项贷款2428483万元，比年初增加136310万元，增长5.95%，其中：非金融企业及机关团体贷款1159745万元，比年初增加84132万元，增长7.82%。全年安排产业发展专项资金13988万元，其中：民营中小微企业发展专项资金2800万元（工业1800万元、商业500万元、金融500万元），建筑业发展专项资金2300万元，旅游业发展专项资金1875万元，科技投入7013万元（含R&D经费），用于支持全县民营中小微企业发展。大力实施建筑强县战略，增加税收8000万元。

    第二，民生支出重点保障。教育支出138653万元，社会保障和就业支出64626万元，卫生健康支出88899万元、节能环保支出14789万元，城乡社区事务支出79213万元，住房保障支出29617万元。2019年，民生支出410919万元，占一般公共预算支出总额703255万元的58.4%。统筹整合资金36489万元助推精准扶贫、精准脱贫，整合资金51319万元助力乡村振兴。向市上争取一事一议奖补项目资金5000万元，用于农村基础设施建设，农村环境得到显著改善。

    第三，财政改革稳步推进。通过实施和完善新一轮财政体制改革，有效激发了乡镇（街道）协税护税的积极性，2019年，乡镇（街道）级一般公共预算收入30745万元，增长43.8%。创新工业园区财政运行体制，出台了《垫江工业园区财政管理体制方案》，扩大园区自主权。2019年，支持工业园区补助资金97000万元，其中：政府债券33000万元。稳步推进县属国企集中统一监管工作，已完成67户企业集中统一监管改革推进方案。稳健推进国企混改工作，县自来水公司成功牵手中国水务集团，引进外资14000万元。鼎发公司引进战略投资者，完成清产核资和资产评估。稳步推进“僵尸”企业、“空壳”公司处置工作，完成康士鑫等5户企业清算注销。整合资金3600万元，推动农村股权化改革。出台《垫江县县属国有企业工资管理实施办法》，建立完善工资与效益联动机制，规范国有企业工资收入分配秩序。深化“放管服”改革。一是推进财政评审“放管服”改革，政府投资50万元（含）—200万元（不含）工程实行“编审合一”，全年共评审限下编审合一项目98个，占全部送审项目的47%，极大缩减了编审程序和时间，也为业主单位节省了资金。二是完成了“重庆市财政电子化暨非税收入收缴管理平台”升级，实现了执收单位票据领用、核销在非税征缴系统集中处理和财政票据“一张网”管全部、控全程。三是全面推行了国库集中支付电子化改革，打通支付环节“最后一公里”，优化调整国库集中支付方式，以授权支付为主、直接支付为辅。四是将原来的货物及服务类采购直接在重庆政府采购云平台办理标准由原来的20万元以下提高到50万元以下，政府采购公开招标数额标准由原来的100万元及以上提高到200万元及以上。

    第四，财政管理不断加强。出台了《垫江县财政专项扶贫资金管理实施办法》、《垫江县扶贫资金监督管理实施办法》、《垫江县财政专项扶贫资金绩效评价考评细则》，开展扶贫资金动态监控，对扶贫资金下达支付实行全过程监控。全面开展专项扶贫资金支付进度和档案资料归集专项检查，加强扶贫资金规范使用和监管，确保扶贫资金使用安全有效。清理并偿还逾期拖欠民营中小企业账款1969万元。开展社会经济组织骗取、套取财政扶贫资金专项整治和惠农惠民资金“一卡通”专项检查。按“一企一策、一项一策”原则持续有序开展融资平台公司公益性资产剥离回收工作，累计收回平台公司公益性资产62324万元。清理投入使用在建58个工程，涉及资金93923万元，其中：7个项目单位转入固定资产11918万元。盘活并处置一批存量闲置国有资产3800万元。全面实施预算绩效管理，预算绩效管理覆盖所有财政资金。年初，组织部分人大代表、政协委员对10个重点单位的预算进行了评审，并作为安排预算的依据。项目支出绩效管理实现全覆盖，46个部门完成447个项目、204700万元资金的自评工作，县财政重点对政府购买服务人员资金、生态环保建设资金、扶贫专项资金进行绩效评价，为规范政府购买服务、扶贫资金和生态环保资金的管理提供了重要依据。送审财政投资评审项目共110个，送审金额228914万元，审定185074万元，审减率19.15%，节约财政资金43840万元。全力推进扶贫小额信贷工作，建立扶贫小额信贷风险补偿金1100万元，累计发放扶贫小额信贷2598户次8808万元。

第五，债务风险总体可控。加强对政府性债务风险控制的事前、事中、事后管理和监督。向市上争取新增债券额度80000万元。每月分析收集全县债务情况，每季度向县四大家主要领导和债务领导小组专题汇报债务风险防控情况，研判并及时处置债务风险隐患。杜绝违法违规融资担保、各种名义变相举债行为。2019年底，我县政府债务余额656000万元，债务率为78.1%，债务风险总体可控。成功引进了财政部PPP基金入驻垫江，也是全市唯一入驻的项目，得到了市政府和市财政局的肯定。

（二）服务代表委员情况。

一是坚持依法科学理财。严格落实《预算法》、《重庆市预算审查监督条例》的有关规定，按照县十七届人大第三次会议批准的《关于垫江县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》和县十七届人大常委会第二十一次、第二十四次和第二十五次会议批准的调整预算等相关依据，财政收支预算均得到严格执行。与此同时，在2020年预算草案形成过程中，县人大预算工委和财经委员会提前介入预算审查，并邀请专家代表参与公开评审，一起“开门办预算”，促进预算编制更为扎实可行。

二是抓好议案建议提案办理。始终坚持把办好人大代表建议、政协委员提案作为科学理财的出发点和落脚点。2019年，承办县人大代表建议共32件，承办县政协委员提案共19件。各项建议、提案均得到扎实办理，做到了件件有回音、事事有着落。

三是完善服务机制。自觉接受人大的法定监督和政协的民主监督，积极健全与代表委员的沟通联系机制，完善建议办理工作的基本程序与方法，关注县人大、县政协反映的涉及财政工作的情况、问题与建议，认真组织调研、整改和回复。

二、2019年预算执行情况

（一）全县预算执行情况

1. 一般公共预算

2019年全县一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

县十七届人大三次会议批准2019年全县一般公共预算收入173200万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为148200万元，实际完成166652万元，同口径增长4.1%，为调整预算数的112%（其中，税收收入完成110535万元，增长0.1%，为调整预算数的102%），加市级转移支付收入324299万元、调入预算稳定调节基金15000万元、调入政府性基金及国有资本经营预算资金204392万元、地方政府债券转贷收入36000万元、上年结转28085万元后，收入总计774428万元。

县十七届人大三次会议批准2019年全县一般公共预算支出519988万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为659388万元，实际完成703255万元，增长2.3%，为调整预算数的107%，加市级支出27169万元、地方政府债务还本支出5856万元、安排预算稳定调节基金20000万元、结转下年18148万元后，支出总计774428万元。

县工业园区2019年完成税收收入19444万元。政府性基金收入59879万元，其中：商住用地出让1宗32633万元，工业用地出让8宗3062万元。按园区体制办法，财政拨付园区补助资金97720万元（含债券33000万元），同比增加50454万元，增长200%，有力促进了全县工业经济发展。

    桂溪街道一般公共预算收入4293万元，增长35.3%，加上级转移支付收入1296万元，减去上解支出1036万元，收入总计4553万元。支出4559万元，增长36.4%。

    桂阳街道一般公共预算收入6517万元，增长88.6%，加上级转移支付收入1432万元，减去上解支出1308万元，收入总计6641万元。支出6641万元，增长101%。

    乡镇级（不含街道）一般公共预算收入19935万元，增长35.1%，加上级转移支付收入50255万元，减去上解支出6173万元，收入总计64017万元。支出63724万元，增长31.1%。

2. 政府性基金预算

县十七届人大三次会议批准2019年县本级政府性基金预算收入169100万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为249900万元，实际完成209527万元，同口径下降22.9%，为调整预算数的83.8%，加市级转移支付收入42063万元、地方政府债券转贷收入100800万元、上年结转76375万元后，收入总计428765万元。

县十七届人大三次会议批准2019年县本级政府性基金预算支出143540万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为148440万元，实际完成140943万元，下降13.1%，为调整预算数的95%，加上解市级支出3689万元、调出资金197500万元、地方政府债券还本支出55800万元、结转下年30833万元后，支出总计428765万元。

3. 国有资本经营预算

县十七届人大三次会议批准2019年县本级国有资本经营预算收入5200万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为8200万元，实际完成8203万元，下降51.7%，为调整预算数的100%，加上年结转4万元后，收入总计8207万元。

县十七届人大三次会议批准2019年县本级国有资本经营预算支出4204万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为1804万元，实际完成1315万元，增长29.4%，为调整预算数的72.9%，加调出资金6892万元后，支出总计8207万元。

4. 社会保险基金预算

社会保险基金收入预算由市级统一编制，待遇支出由区县按月申请市上调剂使用。2019年，全县社会保险基金收入完成207365万元，同口径增长0.02%。社会保险基金支出完成246865万元，同口径增长3.1%。

5. 政府债务举借偿还情况

2018年底，我县政府债务余额579000万元。2019年，新增政府债务139000万元（其中：新增债券76000万元，再融资债券60800万元，外债2200万元），偿还政府债务62000万元、利息21600万元。同时，偿还了市水投集团13000万元的土地储备借款。2019年底，政府债务余额656000万元，债务率78.1%，未超过市级核定我县2019年政府债务限额659000万元，也未发生一起债务违约情况，债务风险总体可控。

6. 转移支付执行情况

2019年，市对我县转移支付补助324299万元，增长1.2%，其中：一般公共预算一般性转移支付补助219218万元，增长10.6%；专项转移支付105081万元，下降13.9%；政府性基金补助42063万元，下降17.3%。

    2019年县级对乡镇（街道）安排支出53527万元，增长10.6%，其中：财政转移支付补助52984万元（调整工资转移支付补助7280万元、农村税费改革转移支付补助3886万元、社会保障和就业转移支付补助1150万元、县对乡镇（街道）完善财政体制补助21681万元、其他一般性转移支付补助2620万元、专项转移支付补助16367万元），整合财政资金补助543万元。

7. 预备费使用情况

2019年县级财政预算安排预备费7000万元，实际动用5573万元，主要用于一般公共服务支出1213万元，国防支出15万元，公共安全支出636万元，教育支出40万元，文化旅游体育与传媒支出1973万元，社会保障和就业支出33万元，医疗卫生与计划生育支出69万元，农林水支出974万元，交通运输支出100万元，资源勘探工业信息等支出69万元，灾害防治及应急管理支出451万元。余额1427万元，

按规定补充预算稳定调节基金。

8. 预算稳定调节基金使用情况

2019年初，县级财政预算稳定调节基金余额为15000万元，纳入2019年当年预算安排15000万元，主要用于平衡年初预算。2019年底，按照相关规定，补充预算稳定调节基金20000万元，年末余额为20000万元。

9. 年终结转情况

2019年底，县级一般公共预算结转18148万元，主要为上级转移支付补助结转。政府性基金结转30833万元，主要为上级转移支付补助结转。国有资本经营预算无结转。

（二）县本级预算执行情况

1.一般公共预算

2019年县本级一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

县十七届人大三次会议批准2019年县本级一般公共预算收入151200万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为126200万元，实际完成135907万元，下降2.1%，为调整预算数的108%（其中，税收收入完成81975万元，下降10.2%，为调整预算数的93%；非税收入完成53932万元，下降13.5%，为调整预算数的140%），加市级转移支付收入324299万元、乡镇（街道）上解收入8518万元、调入预算稳定调节基金15000万元、调入政府性基金及国有资本经营预算资金204392万元、地方政府债券转贷收入36000万元、上年结转27572万元后，收入总计751688万元。

县十七届人大三次会议批准2019年县本级一般公共预算支出465988万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为608588万元，实际完成628331万元，下降0.6%，为调整预算数的103%，加上解市级支出27169万元、县对乡镇（街道）转移支付52985万元、地方政府债务还本支出5856万元、安排预算稳定调节基金20000万元、结转下年17347万元后，支出总计751688万元。

县本级主要支出政策落实情况如下：

——县本级一般公共服务支出61281万元。主要用于：强化履职保障，加强县委、人大、政府、政协、民主党派等业务经费保障，做好“两会”、人才、民族发展、组工群团等重大活动及项目经费安排，加强基层阵地建设和干部培训县级投入。

——县本级公共安全支出22985万元。主要用于：社会综合治理财政投入，加强扫黑除恶、人民调解、法律援助的经费保障，积极保障三所一队、应急指挥工程等重点工程建设，完善司法救助体系建设。

——县本级教育支出138653万元。主要用于：继续巩固我县教育均衡化发展成果，确保教育支出的优先地位，确保“两个只增不减”，确保教育投入占GDP达4%以上。落实各阶段教育生均拨款经费和经济困难学生财政资助政策。实施中小学营养改善计划，落实乡村教师岗位补贴政策，及时兑现教育系统事业单位执行绩效高出部分及目标考核奖，确保了我县农村中小学教师收入水平，维护教师队伍的稳定。完成县五中教学综合楼改扩建、大石小学迁建、天台小学改扩建、牡丹湖小学新建等重点建设，巩固我县农村义务教育均衡化发展成果。改善农村边远地区中小学的办学条件。

——县本级科学技术支出7013万元。主要用于：实施县级科技计划项目，支持汽摩及零部件、生物医药、新材料等支柱产业的大数据智能化应用。兑现科技创新扶持政策，对首次认定的高新技术企业、科技型企业、高新技术产品、市县级知识产权试点企业和优势企业等进行科技奖补。支持科普基地、产业专家大院、众创空间、促进企业研发平台等建设发展，兑现专利资助，开展企业专利提升，促进专利转化等。

——县本级文化体育与传媒支出5920万元。主要用于：加强文化遗产传承和保护，支持文艺创作，支持文化产业和竞技性、群众性体育发展。支持公益性文化体育场馆、文化馆、图书馆向社会免费开放，开展政府购买公共文化演出服务试点，探索文旅结合模式，全力打造垫江文旅品牌。促进我县文旅结合、农旅结合、乡村振兴等不断发展。

——县本级社会保障和就业支出64626万元。主要用于：提高城乡低保、城乡特困人员、孤儿、流浪乞讨人员和重点优抚对象等人员的平均保障水平，落实社会福利政策，保障临时困难群众基本生活。支持公共就业和创业创新，加大高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业创业扶持力度。做好优抚安置保障，促进退役军人就业创业工作，支持双拥模范县创建工作。支持残疾人和红十字事业发展。

——县本级卫生健康支出88899万元。主要用于：用于公共卫生服务、城乡居民基本医疗保险、城乡医疗救助、疾病应急救助、计划生育家庭奖励扶助、计划生育家庭特别扶助、医疗卫生机构改革和发展建设、卫生健康能力提升、卫生健康管理事务、医疗保障能力建设、健康扶贫医疗基金、中医药事业传承与发展等财政补助。巩固破除以药补医成果，持续深化公立医院改革。

——县本级节能环保支出14789万元。主要用于：龙溪河水治理，污水管网建设，牡丹湖、盐井溪水库建设。

——县本级城乡社区事务支出79213万元。主要用于：国家级园林城市建设，城市地下综合管廊建设，农村危房改造，地质灾害防治。

——县本级农林水事务支出49297万元。主要用于：支持脱贫攻坚，巩固扶贫成果。实施乡村振兴战略，支持乡村振兴试点工作。支持高标准农田建设，保障主要农产品供给。支持发展特色效益农业，发展致富产业。支持耕地地力保护补贴、农机购置补贴和退耕还林补贴。推进高效节水灌溉、山坪塘整治、中型灌溉区节水配套改造等农田水利建设，解决农村饮水安全，支持大型水库移民后期扶持和三峡水库移民补助。支持天然林资源保护和国土绿化提升行动。支持农村一事一议、美丽乡村建设和扶持农村集体经济发展。

——县本级交通运输支出39536万元。主要用于：“四好农村”公路、G243道路、南部快速通道、普通干线建设，城市公交、农村客运、高铁运营补贴。

——县本级商业服务业等支出996万元。主要用于：全县工业商业产业发展，特别是支持园区升级改造，包括捷力轮毂公司搬迁和一些僵尸企业资产回购等。

——县本级自然资源海洋气象等支出3807万元。主要用于：国土空间总体规划，东部新区优质教育基地、三合湖公园国土空间规划一致性处理方案，东部新区、高铁片区详细城市设计，征地报批、征地拆迁补偿，土地供应、地灾防治、矿山生态修复等。

——县本级住房保障支出29617万元。主要用于：棚户区和城镇老旧小区改造。

——县本级自然灾害防治及应急管理支出2591万元。主要用于：全县自然灾害防治及应急管理。

——债务付息支出14471万元。

2.政府性基金预算

2019年县本级政府性基金预算收支平衡情况表

单位：万元

县十七届人大三次会议批准2019年县本级政府性基金预算收入169100万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为249900万元，实际完成209527万元，同口径下降2.9%，为调整预算数的83.8%，加市级转移支付收入42063万元、地方政府债券转贷收入100800万元、上年结转76375万元后，收入总计428765万元。

——县本级国有土地使用权出让收入192842万元，下降22.6%。

——县本级城市基础设施配套费收入16327万元，同口径下降2.9%。

——县本级污水处理费收入357万元，增长99.5%。

县十七届人大三次会议批准2019年县本级政府性基金预算支出143540万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为148440万元，实际完成140943万元，下降13.1%，为调整预算数的95%，加上解市级支出3689万元、调出资金197500万元、地方政府债券还本支出55800万元、结转下年30833万元后，支出总计428765万元。

3.国有资本经营预算

2019年县本级国有资本经营预算收支平衡情况表

单位：万元

县十七届人大三次会议批准2019年县本级国有资本经营预算收入5200万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为8200万元，实际完成8203万元，下降51.7%，为调整预算的100%，加上年结转4万元后，收入总计8207万元。

县十七届人大三次会议批准2019年县本级国有资本经营预算支出4204万元，经十七届人大常委会第二十五次会议调整为1804万元，实际完成1315万元，增长29.4%，为调整预算的72.9%，加调出资金6892万元后，支出总计8207万元。

各位代表，刚刚过去的2019年，全县财政系统在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和指导下，努力克服减收增支压力，加快推进财税改革，不断提高财政管理水平，财政运行实现总体平衡。但是，我们也要清醒看到，当前我县财政还面临一些困难和挑战：一是财政收支矛盾异常突出。在收入上，“三期叠加”影响持续深化，全国经济下行压力加大。落实大规模减税降费政策等影响，收入来源不断收窄。部门向上包装项目，争取资金积极性不高。支出上，“三保”兜底、脱贫攻坚、民生改善等重点领域的资金需求量不断增加，导致财政收支平衡难度进一步加大。二是债务风险防控压力加大。政府性债务和金融风险总体可控，但受经济形势和政策性调控等因素影响，以及国有土地使用权出让疲软，短期内难以扭转，土地出让收入大幅下降，偿债压力增大。三是预算管理有待加强。预算管理约束力不够，不规范使用财政资金的行为时有发生。部分资金使用绩效不高，绩效理念尚未牢固树立。资金统筹整合难度大。面对以上困难和问题，我们将高度重视，牢固树立过“紧日子”和全县经济发展“一盘棋”的思想，坚持问题导向，采取有效措施，努力加以解决。

三、2020年财政工作安排

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，要实现第一个百年奋斗目标，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础，做好财政工作十分重要。我们将认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，执行县人大决议，坚定发展信心，迎难而上，积极担当，敢于作为，更好发挥财政在全县经济发展中的基础和重要支柱作用，努力开创财政改革发展新局面。

（一）2020年财政收支形势

当前，全县经济形势总体平稳，但财政运行面临的外部环境严峻而复杂，存在一些不确定不稳定性的因素。一方面，在宏观经济增长乏力的背景下，县域整体经济形势面临较大的下行压力。新一轮减税降费政策势必造成县级财政收入持续下降。国有土地出让收入持续呈现出的下行趋势，使原本就举步维艰的财政状况更加难以为继。另一方面，兜底“三保”，打好“三大攻坚战”、民生领域投入加大、确保高质量发展等方面的财政资金需求很大。以上因素，导致2020年财政收支将更加难以平衡。

2019年，全市对18个贫困区县进行一般性转移支付统筹试点，即统筹中央和市级各项专项资金用于保工资、保运转、保基本民生，削减了部分项目的规模或不予实施，节约出来的资金用于“三保”。此项统筹试点政策在2020年将在全市推开。我县积极争取纳入全市一般性转移支付统筹试点，以争取市财政更大的财力性转移支付。同时，全县上下要形成共识，加大县本级上级补助资金的统筹整合力度，以确保实现2020年财政收支平衡。

同时，我们也要看到，全国经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变。2019年，陈敏尔书记、唐良智市长调研垫江，为我县发展指明了方向。我县经济全面企稳回升，各项指标回暖，投资拉动和消费拉动进一步显现，投资10亿元以上、占地200亩的多个大项目陆续投产。近两年，一般公共预算收入通过主动挤水分，收入质量进一步提高。实施新一轮乡镇（街道）财政体制和工业园区财政体制改革，进一步激发了乡镇（街道）、工业园区发展活力。我们要胸怀两个大局，积极进取，确保经济合理增长和质的稳步提升，要量力而行，更要尽力而为，为全县经济社会发展提供有力的保障。

（二）预算编制指导思想

    以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会，深入学习贯彻中央经济工作会议精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚决贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，紧密围绕习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标、发挥“三个作用”和营造良好政治生态的重要指示要求，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。积极的财政政策要大力提质增效，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过“紧日子”，切实做到有保有压。用好政府专项债券，规范政府举债融资行为，防范化解政府隐性债务风险。深化财税体制改革，加快建立完善现代财政制度，促进全县经济社会持续健康发展，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。

围绕上述指导思想，2020年预算编制将遵循以下要求：一是艰苦奋斗、勤俭节约。认真贯彻习近平总书记关于艰苦奋斗、勤俭节约一系列重要论述精神，坚决落实过“紧日子”要求，开源节流、增收节支，厉行节约办一切事业。二是以收定支，实事求是。科学分析预测、实事求是编制收入预算，切实提高收入质量。三是精打细算、量入为出。支出预算要坚持量入为出，运用零基预算理念，根据事业发展实际需要和财力可能核定预算，削减低效无效和长期沉淀资金，打破基数概念和预算支出固化僵化格局。重大政策出台和调整要进行综合影响评估，尽力而为、量力而行，注重实际效果和可持续性。四是加强管理、突出绩效。要坚持先有预算后有支出，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，严格控制预算追加事项，年度执行中必须出台的政策通过以后年度预算安排，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”。全面实施绩效管理，推进预算绩效管理提质扩围，加强评价结果运用。规范政府举债融资行为，稳妥化解政府隐性债务风险。

（三）2020年重点工作

1. 狠抓收入，壮大财政规模。一是培植优质税源，继续加大招商引资，引进、扶持一批重点企业、纳税大户，积极培育新的经济增长点。以“两区”建设为依托，搭好发展平台，激发发展活力。加快商住用地出让进度，为发展提供资金保障。继续加大总部型经济的招商力度，稳步实施“建筑强县”战略。二是强化收入征管，建立重点税源信息共享机制，强化税收依法征管，做到应收尽收，重点关注东部新区PPP项目、红星美凯龙等重点项目税收服务工作。严格实行行政事业性收费目录清单制和“收支两条线”管理。三是实行预算激励约束，参考上年度各项经济指标完成情况，对公用经费建立预算激励机制，进一步调动各单位积极抓收入、抓发展、向上争资。

2. 优化支出，兜住“三保”底线。积极的财政政策要大力提质增效，更加注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，不断优化支出结构，坚决兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线。一是优先保障机构运转，厉行节约。二是保障基本民生，着力保障群众最基本的生产生活需求，坚持量力而行、尽力而为的原则，解决急需必须问题。三是量力而行，尽力保障重点项目支出。不必要的项目支出要坚决取消，新增项目要从严控制，原则上不开新的支出口子，预算执行过程中不再追加预算，将省出的资金优先用于“三保”。

3. 整合资源，打赢“三大攻坚战”。加大财政资金统筹整合力度，集中财力坚决打赢“三大攻坚战”。一是支持打好防范化解重大风险攻坚战。规范政府举债融资行为，坚决杜绝违规举债违法行为。加强财政部隐性债务监测平台管理，积极稳妥化解政府隐性债务风险。积极向市上争取新增债券资金。加强对东部新城PPP项目跟进以及PPP系统监控。及时排查清理涉嫌非法集资风险线索，加快非法集资案件处置和积案化解工作，全面完成区域内陈案化解任务，坚决守住不发生系统性区域性金融风险的底线。二是支持打好精准脱贫攻坚战。集中财力攻难点、痛点，完善体制机制，切实增强贫困村、贫困群众发展的内生动力。推动脱贫攻坚与乡村振兴战略的有机衔接。三是支持打好污染防治攻坚战。完善梁平、垫江、长寿区（县）龙溪河流域上下游横向生态补偿机制，加大对县域内龙溪河流域生态保护激励补偿机制定期考核工作，确保龙溪河流域生态持续改善。

4. 深化改革，提升管理水平。一是深化财政改革。全面推行财政电子票据管理改革，提升非税收缴管理水平。建立综合预算管理系统，实现预算项目库管理常态化，指标管理对账自动化，预算指标调整精细化等目标。运用人大预算联网监督平台，建立财政管理分析评价系统。基本完成党政机关和事业单位所属企业集中统一监管改革工作，完成“僵尸”企业、“空壳”公司清理处置。全面实施预算绩效管理，加快推进“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系建设，建立预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩机制，将绩效评价结果与预算管理深度融合。二是开展监督检查。开展财务大检查和扶贫资金等重点领域专项检查。深入推进国库集中支付改革，将财政专户纳入国库集中支付系统管理，推进清算和公务卡支付电子化，开展扶贫资金动态监控管理。三是做好对接服务。深化“放管服”改革，全面落实兑现各项涉企减税降费政策。加强银企对接，推动发展普惠金融服务，引导金融机构创新产品，扩大信贷投放，加大对小微企业及“三农”等薄弱环节的金融支持力度。深化政府投资评审改革，从单一的招投标限价评审转向政府项目投资总金额和投资标准的评审。稳妥推进鼎发公司等国企“三跨”（跨法人、跨地区、跨所有制）改革和上市培育。

四、2020年收支预算具体安排

（一）全县财政收支预算草案

1.一般公共预算

2020年全县一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

全县一般公共预算收入预计171700万元，同口径增长3%（其中，税收收入预计113700万元，增长3%），加市级提前下达转移支付收入234100万元、调入预算稳定调节基金16000万元、调入政府性基金及国有资本经营预算资金170000万元、地方政府债券转贷收入56900万元、上年结转15552万元后，收入总计664252万元。

全县一般公共预算支出预计570388万元，加上解市级支出36964万元、地方政府债务还本支出56900万元后，支出总计664252万元。

街道（桂溪、桂阳）一般公共预算收入预计7830万元，加上级补助988万元，减上解支出993万元之后，收入总计7825万元。支出7825万元。

县工业园区2020年预计完成税收收入21000万元，增长8%。土地出让收入50000万元。

2.政府性基金预算

全县政府性基金预算收入预计210000万元，加市级提前下达转移支付收入4890万元、地方政府债券转贷收入62300万元、上年结转30833万元后，收入总计308023万元。

全县政府性基金预算支出预计118000万元，加上解支出6273万元、调出资金166450万元、地方政府债务还本支出17300万元后，支出总计308023万元。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入预计5600万元，收入总计5600万元。全县国有资本经营预算支出预计2050万元，加调出资金3550万元，支出总计5600万元。

4.社会保险基金预算。

全县社会保险基金预算收入由市级统一编制，待遇支出由区县按月申请市上调剂使用。

（二）县本级收支预算草案

1．一般公共预算

2020年县本级一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

县本级一般公共预算收入预计146000万元，增长7.4%（其中：税收收入90000万元，增长9.8%），加市级提前下达转移支付234100万元、乡镇（街道）上解收入6948万元、调入预算稳定调节基金16000万元、调入政府性基金及国有资本经营预算资金170000万元、地方政府债券转贷收入56900万元、上年结转15552万元后，收入总计645500万元，减上解市级支出36964万元、补助乡镇（街道）35000万元、地方政府债务还本支出56900万元后，县本级一般公共预算支出预计516636万元，比去年同期预算数增长10.9%。其中：

——县本级一般公共服务支出27132万元。

——县本级公共安全支出16943万元。

——县本级教育支出安排121122万元。

——县本级科学技术支出安排7525万元。

——县本级文化旅游体育与传媒支出3463万元。

——县本级社会保障和就业支出72008万元。

——县本级卫生健康支出78566万元。

——县本级节能环保支出 5568万元。

——县本级城乡社区事务支出8004万元。

——县本级农林水事务支出44688万元。

——县本级交通运输支出8248万元。

——县本级资源勘探信息等支出2615万元。

——县本级商业服务业等支出2431万元。

——县本级自然资源海洋气象等支出4341万元。

——县本级住房保障支出19788万元。

——县本级粮油物资储备支出587万元。

——县本级灾害防治及应急管理支出 3319万元。

——其他支出66890万元。

——预备费7000万元。

——债务付息支出16000万元。

2.政府性基金预算

县本级政府性基金预算收入预计210000万元，主要是国有土地使用权出让收入以及城市建设配套费收入，加市级提前下达转移支付收入4890万元、地方政府债券转贷收入62300万元、上年结转30833万元后，收入总计308023万元。支出预计118000万元，主要用于征收土地成本、基础设施建设支出、市政道路清扫、垃圾清运与处理、污水处理、园林绿化以及债务付息等，加上解支出6273万元、调出资金166450万元、地方政府债务还本支出17300万元后，支出总计308023万元。

3.国有资本经营预算

县本级国有资本经营预算收入预计5600万元，主要是国有企业生产经营上缴的国有资本经营利润收入。支出预计2050万元，主要用于公交公司政策补助、解决历史遗留问题及改革成本，加调出资金3550万元，支出总计5600万元。

（三）预算草案批准前支出安排情况

根据《预算法》第五十四条的规定，在预算年度开始后，县财政局安排了以下支出：上一年度结转支出，参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，对乡镇（街道）的转移性支出等。

各位代表，2020年预算，是在财政保障范围不断扩大，刚性支出不断增加，可用财力严重不足的情况下，按照全国经济工作会议和财政工作会议精神，经过统筹考虑、反复研究，在充分征求各方意见下提出的。一些建设性资金、发展性资金以及其他需要增加预算的支出项目，由于财力有限，暂无力安排，需要通过各级各部门共同努力，通过多渠道筹集资金来解决，恳请各位代表理解。

适应新时代，聚焦新目标，落实新部署。2020年，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府和县委的坚强领导下，坚守初心和使命，锐意进取，埋头苦干，把党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神全面落实到财政各项工作中，为全县经济社会发展做出新的更大的贡献！