各位代表：

受县人民政府委托，现将垫江县2025年预算执行情况和2026年预算草案提请大会审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算

全县一般公共预算收入完成350812万元，为调整预算数346700万元的101.2%，增长16.9%，其中：税收收入145704万元，为年初预算数143700万元的101.4%，增长6.5%。加上级转移支付收入341584万元、调入预算稳定调节基金61781万元、调入政府性基金预算及国有资本经营预算资金78539万元、地方政府债券转贷收入94920万元、上年结转61047万元、区域间转移性收入200万元后，收入总计988883万元。

全县一般公共预算支出完成746077万元，为调整预算数849250万元的87.9%，增长1.6%。加上解市级支出19776万元、地方政府债务还本支出83315万元、安排预算稳定调节基金57933万元、结转下年81382万元、区域间转移性支出400万元后，支出总计988883万元。（详见附件1）

2.县本级一般公共预算

县本级一般公共预算收入完成284359万元，为调整预算数287265万元的99%，增长17.7%，其中：税收收入完成81177万元，为年初预算数85600万元的94.8%，增长1.4%。加上级转移支付收入341584万元、乡镇（街道）上解收入10832万元、调入预算稳定调节基金48801万元、调入政府性基金预算及国有资本经营预算资金78539万元、地方政府债券转贷收入94920万元、上年结转55366万元、区域间转移性收入200万元后，收入总计914601万元。

县本级一般公共预算支出完成620151万元，为调整预算数744295万元的83.3%，下降1.1%。加上解市级支出19776万元、补助乡镇（街道）支出75808万元、地方政府债务还本支出83315万元、安排预算稳定调节基金37709万元、结转下年77442万元、区域间转移性支出400万元后，支出总计914601万元。（详见附件2）

县本级主要支出执行情况：一般公共服务支出完成48581万元，增长9.4%；公共安全支出完成21732万元，下降4.5%；教育支出完成148299万元，与上年基本持平；科学技术支出完成8550万元，增长0.4%；文化旅游体育与传媒支出完成4061万元，增长4.7%；社会保障和就业支出完成107868万元，下降1.1%；卫生健康支出完成49321万元，增长10.7%；节能环保支出完成24684万元，增长24%；城乡社区事务支出完成43920万元，下降21.7%；农林水事务支出完成59133万元，下降39.9%；交通运输支出完成23366万元，增长13.7%；住房保障支出完成24516万元，增长46.5%；自然灾害防治及应急管理支出完成2586万元，下降50.6%；债务付息支出完成17915万元，下降4.8%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全县政府性基金预算

全县政府性基金预算收入完成240101万元，为调整预算数250000万元的96%，下降16.6%。加上级转移支付收入79693万元、地方政府债券转贷收入189860万元、上年结转45254万元后，收入总计554908万元。

全县政府性基金预算支出完成334599万元，为调整预算数388396万元的86.1%，下降28.1%。加上解市级支出11862万元、调出资金66569万元、地方政府债券还本支出88000万元、结转下年53878万元后，支出总计554908万元。（详见附件3）

2.县本级政府性基金预算

县本级政府性基金预算收入完成240101万元，为调整预算数250000万元的96%，下降16.6%，其中：国有土地收益基金收入完成8381万元，增长78%；农业土地开发资金收入完成213万元，增长23.1%；国有土地使用权出让收入完成222450万元，下降16.4%；城市基础设施配套费收入完成1512万元，下降69.1%；污水处理费收入完成1795万元，增长41.7%；其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入完成5750万元，下降46.5%。加上级转移支付收入79693万元、地方政府债券转贷收入189860万元、上年结转44204万元后，收入总计553858万元。

县本级政府性基金预算支出完成331185万元，为调整预算数387346万元的85.5%，下降26.9%。加上解市级支出11862万元、补助乡镇（街道）支出3586万元、调出资金66569万元、地方政府债券还本支出88000万元、结转下年52656万元后，支出总计553858万元。（详见附件4）

（三）国有资本经营预算

1.全县国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入完成12200万元，为年初预算数12000万元的101.7%，下降41.1%。加上级转移支付收入88万元、上年结转88万元后，收入总计12376万元。

全县国有资本经营预算支出完成120万元，为调整预算数206万元的58.3%，下降99.4%。加上调出资金11970万元、结转下年286万元后，支出总计12376万元。（详见附件5）

2.县本级国有资本经营预算

县本级国有资本经营预算收入完成12200万元，为年初预算数12000万元的101.7%，下降41.1%。加上级转移支付收入88万元、上年结转16万元后，收入总计12304万元。

县本级国有资本经营预算支出完成52万元，为调整预算数134万元的38.8%，下降99.7%。加上补助乡镇（街道）支出22万元、调出资金11970万元、结转下年260万元后，支出总计12304万元。（详见附件6）

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收入预算由市级统一编制，待遇支出由区县按月申请市上调剂使用。2025年，全县社会保险基金收入完成273743万元，增长5.9%。社会保险基金支出完成385859万元，增长5.6%

（五）乡镇（街道）、县高新区预算执行情况

1.乡镇级（不含街道）。一般公共预算收入完成58377万元，为预算数45380万元的128.6 %，增长31.4%，加上级转移支付收入70533万元、调入预算稳定调节基金10521万元、上年结转5505万元后，收入总计144936万元。一般公共预算支出完成114445万元，为预算数89582万元的127.8%，增长24.1%，加上解支出7191万元、安排预算稳定调节基金19550万元、结转下年3750万元后，支出总计144936万元。

2.桂阳街道。一般公共预算收入完成5094万元，为预算数6400万元的79.6%，下降18.7%，加上级转移支付收入2160万元、调入预算稳定调节基金960万元、上年结转77万元后，收入总计8291万元。一般公共预算支出完成5191万元，为预算数5846万元的88.8%，增长5.5%，加上解支出2380万元、安排预算稳定调节基金674万元、结转下年46万元后，支出总计8291万元。

3.桂溪街道。一般公共预算收入完成2982万元，为预算数7655万元的39%，下降62.1%，加上级转移支付收入3115万元、调入预算稳定调节基金1499万元、上年结转99万元后，收入总计7695万元。一般公共预算支出完成6290万元，为预算数9527万元的66%，下降38%，加上解支出1261万元、结转下年144万元后，支出总计7695万元。

4.县高新区。收入完成103077万元，其中：税收收入完成32945万元；政府性基金预算收入完成70132万元。县级财政拨付县高新区资金63215万元，其中：一般公共预算支出27815万元（一般公共服务支出19835万元、科学技术支出7688万元、社会保障和就业支出180万元、医疗卫生支出43万元、住房保障支出69万元）；政府性基金预算支出35400万元。

（六）其他需要报告事项

1.预决算公开情况。经县人民代表大会或县人大常委会批准的政府预决算草案，以及经县财政批复的2024年部门决算及2025年部门预算，除涉密单位的涉密信息外，均自批准之日起20日内，在政府门户网站按统一格式向社会进行公开。

2.政府债务限额及余额情况。2024年底，政府债务余额2042258万元（一般债务608964万元、外债13294万元、专项债务1420000万元），加上2025年债券转贷收入284780万元（新增政府债券199100万元、再融资债券85680万元），减去2025年偿还政府债务本金96715万元（再融资债券接续85680万元、预算安排偿还11035万元）和外债汇兑损益170万元，2025年底，政府债务余额2230153万元（一般债务618584万元、外债15109万元、专项债务1596460万元），未超过市上下达我县2230200万元政府债务限额。2025年，偿还政府债务付息付费63306万元（政府债券付息付费62516万元、外债付息付费790万元）。

3.转移支付执行情况

（1）市对我县转移支付情况。市对我县转移支付421365万元，增长7.9%，其中：一般性转移支付288687万元，增长3.2%；一般公共预算专项转移支付52897万元，增长2.2%；政府性基金预算专项转移支付79693万元，增长35.4%；国有资本经营预算专项转移支付88万元。

（2）县对乡镇（街道）转移支付情况。县本级对乡镇（街道）转移支付81060万元，增长4.1%，其中：财政转移支付79416万元（体制补助27209万元、农村税费改革转移支付3885万元、社会保障和就业转移支付765万元、调整工资转移支付5656万元、其他一般性转移支付20185万元、一般公共预算专项转移支付18108万元、政府性基金预算专项转移支付3586万元、国有资本经营预算专项转移支付22万元）；整合财政资金补助1644万元。

4.预备费使用情况。2025年初，县本级预算安排预备费8500万元，预算执行动用150万元，主要用于森林防火等突发事件支出。2025年底，余额8350万元，按规定补充预算稳定调节基金。

5.预算稳定调节基金使用情况。2024年底，县本级预算稳定调节基金余额48801万元，2025年初全额用于年初预算平衡收支缺口。2025年底，通过一般公共预算超收收入、本级预算零结转收回、预备费结余调入、两年以上上级专款收回等方式补充预算稳定调节基金37709万元。

6.年终结转情况。2025年底，县本级一般公共预算结转77442万元，政府性基金预算结转52656万元，国有资本经营预算结转260万元，均为中央、市级转移支付项目结转和一般债券项目结转。

7.预算绩效管理情况。完成2025年4209个预算项目绩效编制和53个部门、26个乡镇（街道）整体绩效编制。实施2026年年初预算申报项目公开评审，审减项目48个，审减资金575万元。完成2024年支出项目绩效自评4311个，绩效自评项目抽查复核627个，其中：复核为优的项目430个、为良的项目157个、为中的项目37个、为差的项目3个。抽取2024年17个重点项目开展重点评价，其中：评价为优的项目4个、为良的项目13个。抽取2个县级部门开展部门整体重点绩效评价，其中：评价等级为优的部门1个、为良的部门1个。

二、2025年及“十四五”时期财政工作情况

（一）2025年财政工作情况

2025年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党中央、国务院和市委、市政府决策部署，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，突出稳进增效、改革创新、除险固安、强企富民工作导向，坚持依法理财、科学理财、为民理财，全县财政运行总体平稳。

1.聚力财政增收，壮大财力规模。抓紧抓实对内挖潜增收、向上积极争资，壮大财政资金池。一是加力组织本级收入。持续优化县域营商环境，落实减税降费、政府采购扶持政策，激发市场主体活力。细化各类政府性资源、经营性资产、行政事业性收费等收入清单，加快推进财税征管、资产盘活、土地挖潜，项目化、时限化推动实现收入目标。全县一般公共预算收入完成350812万元，增长16.9%，增幅在全市排第16位、主城都市区排第5位。其中，税收收入完成145704万元，增长6.5%，增幅在全市排第16位、主城都市区排第10位。二是全力向上争取资金。紧扣上级政策动向和资金投向，加强项目策划包装，强化激励约束，确保争资实效。争取上级转移支付资金421365万元，增长7.9%。争取债券资金284780万元。

2.聚力支出提效，坚持有保有压。优化财政支出结构，强化资金有效统筹和精准投放，把有限的资金用在刀刃上、急需处。一是保持适当支出强度。发挥积极财政政策作用，一般公共预算支出完成746077万元，增长1.6%。二是保障重点支出有力。用力推动产业发展，设立产业基金20000万元，重点支持工业企业和农业产业高质量发展。用情增进民生福祉，民生支出574002万元，重点支持教育、社保、医疗等民生政策兑现，发放育儿补贴4258万元。用心扮靓美丽垫江，安排资金45700万元，重点支持城市老旧小区更新、城市环境提升。用功支撑重点项目，做好“资金池”与“项目池”平衡对接，确保重大项目落地见效。三是坚持党政机关过紧日子。严格执行党政机关过紧日子二十条硬措施，定期监测评估过紧日子落实情况。严格预算编制审核，在兜牢“三保”底线的基础上，从严控制一般性支出，强化预算执行刚性约束。

3.聚力改革赋能，提升管理效能。坚持以改革破题、以管理提效，把改革的力度与管理的精度结合起来，让财政资源配置更合理、资金使用更高效。一是推动财政体制改革。向上动态跟踪新一轮财税体制改革进程，努力争取更多有利于我县发展的财税体制政策。对内持续跟踪评估乡镇（街道）财政体制运行情况，积极解决基层财政运行难题。二是推动国有资产盘活。采取开发利用、招引结合、调剂共享、集中运营、依法处置等盘活方式，完成资产盘活476312万元，收回资金213323万元。入选全市行政事业单位国有资产调剂共享工作试点县。三是推动国资国企改革。县属国企全级次企业法人压减14户。市级认定的5户亏损企业实现扭亏为盈。县属国企实现营业收入311313万元、增长22.5%，利润总额52074万元、增长131.3%。四是深化零基预算改革。挤入全市零基预算改革试点区县，遵循“零基+限额”的总体思路，打破支出固化格局，重塑预算管理全流程，科学编制2026年部门预算。五是深化绩效管理改革。将绩效管理贯穿预算编制、执行、决算、监督全过程，梳理形成18个领域120条绩效目标指标体系，强化重点项目绩效评价，采取“专项评价+日常监督”的方式，推动绩效管理走深走实。六是强化项目资金监管。加强政府采购全过程管理，项目平均中标下浮率11.4%。推行工程项目预算评审“容缺受理”，从严从紧把关增加工程量、材料认质核价、设计变更等重点环节，预结算项目审减率16.6%。

4.聚力风险严控，守牢底板底线。坚持严的举措、实的办法，筑牢财政安全防线。一是化解债务风险。坚决遏制新增隐债，切实做好债务接续，守住不“爆雷”底线，化债成效综合评价位居全市A档。拖欠企业账款偿还90723万元，单笔50万元以下的拖欠款已清偿完毕。二是兜牢“三保”底线。编足编细“三保”预算，强化动态监测和库款保障，“三保”风险事件零发生。三是严肃财经纪律。财会监督检查从事后向事中、事前延伸，深化“纪审财联动”“互联网+监督”模式，配合县纪委、审计等部门联合开展监督检查3次，共用2个单位检查结果。不折不扣抓好各级巡视巡察、审计、专项检查等反馈财政问题整改工作，建章立制规范财政运行。严格预算单位内控体系建设。常态化开展基层财务人员业务轮训。

5.聚力监督护航，规范财政运行。聚焦人大监督落实、建议提案办理、服务机制健全等重点，将监督融入财政运行各环节。一是自觉接受监督。认真落实《预算法》《预算法实施条例》《重庆市预算审查监督条例》，严格执行县人大决议决定，按程序报告县级预算调整、政府债务管理、国有资产管理等情况。配合做好人大预算联网监督工作。二是办好建议提案。办理代表建议8件、政协提案25件，代表委员提出的优化支出结构、强化财源培植、深化财税改革等建议提案，已经转化为财政工作中的具体政策措施。三是健全服务机制。邀请代表委员参与2026年初部门预算评审，定期报送财政预算执行情况，让代表委员常态化了解、监督财政工作。

（二）“十四五”时期财政工作情况

各位代表！2025年是全面完成“十四五”规划的收官之年，财政改革发展各项工作取得积极进展。回顾“十四五”，面对错综复杂形势和疫情冲击等多重超预期因素影响，在县委、县政府的坚强领导下，全县财政迎难而上、主动作为，充分发挥财政职能作用，大力实施积极的财政政策，坚持党政机关过紧日子，扎牢政府“钱袋子”，为全县经济社会持续健康发展提供了坚实的财力支撑。

——五年来，财政收入难中求成。全县一般公共预算收入从2020年的173866万元增长到2025年的350812万元，年均增长15.1%。同时，坚持放水养鱼涵养税源，落实减税降费170122万元。

——五年来，财政支出保障有力。做好“资金池”与“项目池”平衡对接，重大项目、重大政策、重大改革、重大平台相继落地见效。“十四五”期间，全县一般公共预算支出年均增长4.6%，每年民生支出占一般公共预算支出的比重超过75%。

——五年来，财政改革加力提效。实施新一轮乡镇（街道）财政体制，下达乡镇（街道）转移支付316511万元。盘活国有资产1202017万元，收回资金561318万元。加快零基预算改革，全面深化预算绩效管理，实现预算管理一体化，预算更加科学合理，支出更加规范有效。

——五年来，财政风险有效管控。制定化债工作方案，完善化债工作机制，综合债务率持续下降，融资平台数量序时压减，市级下达的各项化债目标任务全面完成，债务风险总体可控。“三保”底线兜牢兜实，“三保”风险事件零发生。财会监督执行有力，财经纪律有效守护。

在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财经形势依然严峻复杂，财政工作仍面临许多困难与挑战，主要表现在：收入面临多重挑战，刚性支出持续增加，收支“紧平衡”特征更加明显；部分债务兑付接续较难，资产盘活变现效能较低，财政运行风险依然存在；部分资金使用绩效不高，违反财经纪律行为时有发生，财会监督力度还需持续加强。对此，我们将高度重视，积极采取措施努力解决。

三、2026年工作安排

2026年是“十五五”规划的开局之年，做好财政经济工作意义重大。全县财政将坚持以政领财、以财辅政，按照“发挥积极财政政策作用、增强财政可持续性”的工作要求，科学研判收支形势，合理编制财政预算，持续用力、更加给力支持加快建设重庆主城卫星城，推动全县经济社会发展保持良好势头。

（一）2026年财政收支形势

当前和今后一个时期，发展环境面临深刻复杂变化，挑战前所未有，机遇也前所未有。国内经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变，中国特色社会主义制度优势、超大规模市场优势、完整产业体系优势、丰富人才资源优势将更加彰显。国家战略集成赋能，中央宏观政策红利持续释放，改革开放创新积厚成势，继续实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，一揽子增量政策持续发挥作用，以及垫江划入主城都市区后成为重庆中心城区产业转移、功能疏解和同城化发展优选地，释放出来的系列后发优势，为全县财政平稳运行打牢坚实基础。

但同时外部环境变化带来的不利影响加深，经济社会发展仍有不少困难和挑战，经济下行压力加大，经济恢复的基础尚不牢固，不确定、不稳定因素增多，消费恢复不及预期，部分企业生产经营困难，税收增长乏力，资产资源的盘活空间收窄，土地和房地产市场持续低迷，财政收入稳增长压力加大。从财政支出看，发挥财政政策逆周期调节作用，扩投资、保民生、稳就业、促消费、防风险等领域支出需求刚性增加，“三保”兜底持续承压。综合判断，国内外环境变化带来的影响将持续向财政传导，今年财政收支矛盾更加突出，“紧平衡”态势依然严峻，对财政工作的复杂性、艰巨性要有充分认识，提前谋划应对举措。

（二）2026年预算编制总体要求

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，完整准确全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，坚持稳中求进、提质增效，更好统筹发展和安全，统筹生财、聚财、用财之道，创新挖掘增收潜力，抢抓国家超常规宏观政策机遇，积极向上争取，继续实施更加积极的财政政策，加大财政资源统筹，加大支出强度，优化支出结构，着力提振发展信心，着力扩大内需，着力保障和改善民生，着力兜牢“三保”底线，加强财政体制改革，强化财政科学管理，落实党政机关坚持过紧日子要求，严肃财经纪律，着力稳住楼市，着力化解地方债务风险，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为实现“十五五”良好开局提供有力财政保障。

（三）2026年财政工作重点

1.抢抓机遇促发展。加强财税与货币、产业、区域政策配合，强化与国企、金融、部门协同发力、同频共振，发挥政策正向效应，激发市场主体活力，助推县域产业高质量发展，加快税源培植。强化协税护税，深度挖掘内部增收潜力，确保收入应收尽收、及时入库。抢抓国家超常规逆周期宏观调控政策机遇期，用好用足政策空间，健全增收激励机制，加强县级统筹、部门协同、上下联动，围绕全县重大战略任务，抓好项目策划、储备、对接，积极向上争取转移支付、中央预算内投资、新增专项债券、超长期特别国债、上级专项补助资金支持，以及金融、产业等领域政策支持。

2.强统筹保重点。健全财政资源统筹机制，加强资金有效整合，清理整合低绩效专项资金，压减低效无效投资项目，持续优化支出结构，保持适当的支出强度，全力稳增长、调结构、促投资、补短板，强化国家重大战略财力保障，保障县委、县政府重大决策部署、重大项目落地，推动更多资金资源投资于人，切实保障和改善民生，形成对经济社会发展的持续支撑，提升人民群众的获得感。严控新增支出，强化预算刚性约束，量力而行、尽力而为，保持必要支出强度又不透支未来。坚决落实党政机关过紧日子要求，从严从紧控制非重点、非刚性、非急需支出，压减一般性支出。

3.抓改革增动能。密切向上对接新一轮财税体制改革，争取有利于我县长远发展的财税体制政策。加快国有企业转型发展，推动企业瘦身健体、止损治亏、提质增效。创新推进国有资产市场化盘活，从存量资产资源中挖掘可用财力。持续深化零基预算改革，执行全过程预算绩效管理，推进数字财政综合改革试点，借力数字化手段确保预算安排精准、资金使用高效。推进乡镇（街道）新一轮财税体制改革，持续优化完善体制机制，重视解决基层财政困难。

4.防风险严监管。强化底线思维、极限思维，坚持在发展中化债、在化债中发展，落实一揽子化债政策，加强全口径地方债务监测，坚决遏制新增隐性债务，有效化解存量隐性债务，守住不“爆雷”底线，腾出债务空间支持经济高质量发展。实行政府专项债券“借、用、管、还”全生命周期管理。健全“三保”风险防控体系，切实兜牢基层“三保”底线。强化财会监督与行政监督、审计监督等各类监督互通共享协同，依法处理财政、财务、会计领域违法违规行为，严肃财经纪律。

四、2026年预算草案

（一）一般公共预算

1.全县一般公共预算。全县一般公共预算收入预计361500万元，增长3%，其中：税收收入预计150200万元，增长3.1%。加市级提前下达转移支付收入281965万元、调入预算稳定调节基金57933万元、调入政府性基金预算及国有资本经营预算资金101000万元、上年结转81382万元后，收入总计883780万元。全县一般公共预算支出预计845376万元，加上解市级支出30904万元、地方政府债券还本支出7500万元后，支出总计883780万元。（详见附件7）

2.县本级一般公共预算。县本级一般公共预算收入预计294295万元，增长3.5%，其中：税收收入预计84220万元，增长3.7%。加市级提前下达转移支付收入281965万元、乡镇（街道）上解收入9002万元、调入预算稳定调节基金37709万元、调入政府性基金预算及国有资本经营预算资金101000万元、上年结转77442万元后，收入总计801413万元。县本级一般公共预算支出预计725368万元，较2025年年初预算增长14.3%，其中：一般公共服务支出42767万元；国防支出220万元；公共安全支出23476万元；教育支出150590万元；科学技术支出8053万元；文化旅游体育与传媒支出3819万元；社会保障和就业支出115353万元；卫生健康支出51836万元；节能环保支出28580万元；城乡社区事务支出91688万元；农林水事务支出71076万元；交通运输支出29107万元；资源勘探工业信息等支出4330万元；商业服务业等支出1151万元；金融支出170万元；自然资源海洋气象等支出3961万元；住房保障支出34885万元；粮油物资储备支出175万元；灾害防治及应急管理支出2570万元；预备费8500万元；债务付息付费支出17519万元；其他支出35542万元（主要有绩效奖金清算经费4000万元、人员翘尾巴经费10000万元、列收列支经费10000万元、收回存量资金项目进度款10064万元、事业人员失业保险缴纳政策调整预留1100万元）。加上解市级支出30904万元、补助乡镇（街道）支出37641万元、债务还本支出7500万元后，县本级一般公共预算支出总计801413万元。（详见附件8）

（二）政府性基金预算

1.全县政府性基金预算。全县政府性基金预算收入预计255000万元，主要是国有土地使用权出让收入、城市建设配套费收入和其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入，加市级提前下达转移支付收入8449万元、上年结转53878万元后，收入总计317327万元。全县政府性基金预算支出预计213807万元，主要用于基础设施建设、土地回购、征地成本以及债务还本付息，加上解支出14000万元、调出资金89000万元、地方政府债务还本支出520万元后，支出总计317327万元。（详见附件9）

2.县本级政府性基金预算。县本级政府性基金预算收入预计255000万元，主要是国有土地使用权出让收入、城市建设配套费收入和其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入，加市级提前下达转移支付收入8449万元、上年结转52656万元后，收入总计316105万元。县本级政府性基金预算支出预计212522万元，主要用于基础设施建设、土地回购、征地成本以及债务还本付息，加上解支出14000万元、补助乡镇（街道）支出63万元、调出资金89000万元、地方政府专项债务还本支出520万元后，支出总计316105万元。（详见附件10）

（三）国有资本经营预算

1.全县国有资本经营预算。全县国有资本经营预算收入预计12000万元，主要是国有企业生产经营上缴的国有资本经营利润，加市级提前下达转移支付收入88万元、上年结转286万元后，收入总计12374万元。县本级国有资本经营预算支出预计374万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出，加调出资金12000万元后，支出总计12374万元。（详见附件11）

2.县本级国有资本经营预算。县本级国有资本经营预算收入预计12000万元，主要是国有企业生产经营上缴的国有资本经营利润，加市级提前下达转移支付收入88万元、上年结转260万元后，收入总计12348万元。县本级国有资本经营预算支出预计348万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出，加调出资金12000万元后，支出总计12348万元。（详见附件12）

（四）社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入由市级统一编制，待遇支出由区县按月申请市上调剂使用。

（五）街道、高新区预算

1.桂阳街道。一般公共预算收入预计5240万元，增长2.9%，加上级转移支付收入1207万元、调入预算稳定调节基金674万元、上年结转46万元后，收入总计7167万元。一般公共预算支出预计4814万元，加上解支出2353万元，支出总计7167万元。

2.桂溪街道。一般公共预算收入预计3420万元，增长14.7%，加上级转移支付收入1188万元、上年结转144万元后，收入总计4752万元。一般公共预算支出预计4210万元，加上解支出542万元，支出总计4752万元。

3.澄溪街道。一般公共预算收入预计11160万元，增长1.3%，加上级转移支付收入486万元、调入预算稳定调节基金1468万元、上年结转189万元后，收入总计13303万元。一般公共预算支出预计10156万元，加上解支出3147万元，支出总计13303万元。

4.桂东街道。一般公共预算收入预计1380万元，增长1.4%，加上级转移支付收入2276万元、调入预算稳定调节基金496万元、上年结转110万元后，收入总计4262万元。一般公共预算支出预计4158万元，加上解支出104万元，支出总计4262万元。

5.县高新区。收入预计45000万元，其中：税收收入35000万元；政府性基金预算收入10000万元。支出预计15025万元，其中：一般公共服务支出7825万元，主要用于县高新区运行支出；科学技术支出7200万元，主要用于县高新区企业高质量发展及产业转型升级。

（六）预算草案批准前支出安排情况

根据《预算法》第五十四条的规定，在预算年度开始后，县财政局安排了以下支出：2025年度结转支出；参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出；对乡镇（街道）的转移性支出等。

各位代表！干字当头，众志成城！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，主动接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，牢记嘱托、勇担使命，攻坚克难、唯实争先，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，全力以赴做好财政各项工作，在中国式现代化进程中奋力推动垫江现代化建设迈上新台阶！

附件：1.2025年全县一般公共预算收支平衡情况表

2.2025年县本级一般公共预算收支平衡情况表

3.2025年全县政府性基金预算收支平衡情况表

4.2025年县本级政府性基金预算收支平衡情况表

5.2025年全县国有资本经营预算收支平衡情况表

6.2025年县本级国有资本经营预算收支平衡情况表

7.2026年全县一般公共预算收支平衡情况表

8.2026年县本级一般公共预算收支平衡情况表

9.2026年全县政府性基金预算收支平衡情况表

10.2026年县本级政府性基金预算收支平衡情况表

11.2026年全县国有资本经营预算收支平衡情况表

12.2026年县本级国有资本经营预算收支平衡情况表

13.名词解释

附件2

附件3

附件4

附件6

附件7

2026年全县一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

附件8

2026年县本级一般公共预算收支平衡情况表

单位：万元

附件9

2026年全县政府性基金预算收支平衡情况表

单位：万元

附件10

2026年县本级政府性基金预算收支平衡情况表

单位：万元

附件11

附件12

附件13

名词解释

一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。包括税收收入和非税收入，其中，非税收入主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。主要包括土地收入、城市建设配套费。

国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。主要为国企上缴利润收入、产权转让收入。

社保基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。目前由全市统筹，市级统一编制，我县不单独编报。

财政转移支付是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

债券资金即地方政府债券资金，是指重庆市政府以政府的信用为基础并承诺偿还本息，自主向社会发行地方政府债券筹集的财政资金。按债券发行类别分为再融资债券资金和新增债券资金，按预算管理分为一般债券（纳入一般公共预算管理）和专项债券（纳入政府性基金预算管理）。

“三公”经费指政府部门公务出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费。

“三保”指保基本民生、保工资、保运转。