中共垫江县委党校

2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。我校承担全县干部培训；村（社区）干部培训；统战对象培训；为县委、县政府决策提供咨询和服务；成人学历教育。

（二）机构设置。学校设有办公室、教务科、学历教育科、教研科、招生办、总务科、信息网络科等9个职能科室，现有在职工30人。专业技术人员中具有副高职称的8人；具有研究生学历10人。

（三）单位构成。从预算单位构成看，无二级预算单位纳入本部门2018年度决算编制。

（四）机构改革情况。2018年未实施机构改革。

二、部门决算情况说

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。本部门2018年度收入总计854.70万元，支出总计854.70万元。收支较上年决算数减少93.29万元、下降9.84%，主要原因是财政安排的项目经费减少。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计810.87万元，较上年决算减少86.82万元，下降9.67%，主要原因是财政安排的项目经费减少。其中：财政拨款收入810.87万元，占100.00%，年初结转和结余43.83万元。

 3.支出情况。本部门2018年度支出合计854.37万元，较上年决算数减少49.79万元，下降5.51%，主要原因是财政安排的项目经费减少。其中：基本支出675.49万元，占79.06%；项目支出178.88万元，占20.94%。 

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余0.33万元，较上年决算数减少43.50万元，下降99.25%，主要原因是收入不抵支，动用上年结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入810.87万元，较上年决算数减少86.82万元，下降9.67%。主要原因是财政安排的项目经费减少。较年初预算数减少304.77万元，下降60.22%。主要原因是财政安排的项目经费减少。此外，年初财政拨款结转和结余43.83万元。

 2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出854.37万元，较上年决算数减少49.79万元，下降5.51%。主要原因是财政安排的项目经费减少。较年初预算数减少348.27万元，下降68.81%。主要原因是财政安排的项目经费减少。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余0.33万元，较上年决算数减少43.50万元，下降99.25%，主要原因是收入不抵支，动用上年结余资金。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出706.88万元，占82.74%，较年初预算数减少336.23万元，下降90.71%，主要原因是2018年培训项目减少。

（2）科学技术支出0.00万元，占0.00%，较年初预算数减少5.00万元，下降100.00%，主要原因是本年科目调整，此项经费转入教育支出。

（3）社会保障与就业支出102.83万元，占12.04%，较年初预算数减少18.69万元，下降22.21%，主要原因是人员减少，社保缴费减少。

（4）医疗卫生与计划生育支出19.40万元，占2.27%，较年初预算数减少1.65万元，下降7.84%，主要原因是人员减少，社保缴费减少。

（5）住房保障支出25.26万元，占2.96%，较年初预算数减少0.00万元，下降0.00%，主要原因是人员减少，公积金缴费减少。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出675.49万元。其中：人员经费560.95万元，较上年决算数减少69.34万元，下降14.10%，主要原因是人员减少，工资福利费用减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费。公用经费114.54万元，较上年决算数减少0.91万元，下降0.79%，主要原因是支出的项目减少，标准降低。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、电话费、差旅费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

 2018年度本部门“三公”经费支出共计4.73万元，较年初预算数减少5.17万元，降低52.22%；较上年支出数减少5.20万元，下降52.37%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是今年减少公务用车1辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算增加0.00万元，增长0.00%；较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本年和上年均未安排出国人员。公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%；较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是本年和上年均未购置公务车辆。

公务车运行维护费3.39万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、下乡调研扶贫等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1万元，降低29.38%；较上年支出数减少1.42万元，下降29.52%，主要原因是严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

公务接待费1.34万元，主要用于接待授课专家、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少3.76万元，降低73.73%；较上年支出数减少3.78万元，下降73.83%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待29批次178人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费75.37元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.39万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出114.54万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费。机关运行经费较上年决算数减少0.91万元，下降0.79%，主要原因是本单位压缩一般性支出，日常公用经费减少，办公设备购置减少。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。 

五、预算绩效管理情况说明

 2018年未实施项目绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、本单位决算公开信息和反馈联系方式：023-74635864。