重庆市垫江县财政局

2018年度部门决算情况说明

    一、部门基本情况

  （一）职能职责。垫江县财政局为县政府工作部门；单位宗旨和工作职责：贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策；起草全县财政、国有资产管理、财务、会计等相关的政策和管理制度并组织实施；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制；拟订全县财政发展战略和中长期规划，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策；管理全县财政收支，承担县级各项财政收支管理的责任，负责编制县级年度预决算草案，组织执行县级年度预算，完善转移支付制度；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府采购制度；组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制县级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法；负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行政府债务管理的制度和政策；负责管理全县会计工作；监督检查财税法律、法规、政策的执行情况；负责财政宣传和财政信息工作，拟订财政科学研究和财政教育规划;承办县政府交办的其他事项。

 

    （二）机构设置。垫江县财政局行政编制68人，事业编制5人，行政工勤编制2人，现在编在岗共计68人。内设12个职能科室: 办公室、预算科、国库科、综合科、行财科、社保科、采购科、企业科、农业科、经建科、债务科、监督科。3个直属参公事业单位：国库集中支付中心、会计管理核算中心、财政投资评审中心，1个直属事业单位：预算绩效管理中心。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门2018年度决算编制的二级预算单位主要包括垫江县财政局（本级）、垫江县财政投资评审中心、垫江县国库集中支付中心、垫江县会计管理核算中心、垫江县预算绩效管理中心等。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案要求，本部门未涉及机构改革。

     二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明。

      1.总体情况。 本部门2018年度收入总计2,755.25万元，其中：本年收入2200.88万元，上年结转结余554.37万元。支出总计2,755.25万元，其中：本年支出2290.54万元，本年结转结余464.71万元。收支较上年决算数增加294.19万元、增长11.95%，主要原因是财政追加人员经费，公务员目标绩效考核经费，调整在职人员工资,社会保障缴费及项目经费支出增加等。

      2.收入情况。本部门2018年度收入合计2200.88万元，其中：财政拨款收入2200.88万元，占100.00%。

      3.支出情况。本部门2018年度支出合计2290.54万元，其中：基本支出1816.94万元，占79.32%；项目支出473.6万元，占20.68%。

 4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余464.71万元，较上年减少89.66万元，主要原因是：财政国库支付、资金管理项目等结转结余比上年减少。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

 1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入2,200.88万元，较上年决算数增加395.07万元，增长21.88%。主要原因是人员经费、项目经费等增加。较年初预算数增加619.80万元，增长39.20%。主要原因是追加公务员目标绩效考核经费、财政税收征收专项经费及项目经费预算等。此外，年初财政拨款结转和结余305.32万元。

 2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出2,255.12万元，较上年决算数增加343.43万元，增长17.96%。主要原因是目标绩效考核奖、正常调资增加人员经费；财政电子支付改革、资金管理业务项目支出比上年增加。较年初预算数增加674.04万元，增长42.63%。主要原因是主要原因是追加项目经费支出所致。

 3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余251.08万元，较上年决算数减少49.24万元，下降16.40%，主要原因是财政国库支付、资金管理项目等结转结余比上年减少。

 4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务支出1,909.40万元，占84.67%，较年初预算数增加639.24万元，增长50.33%，主要原因是项目经费支出和人员经费支出增加等。

   （2）教育支出4.14万元，占0.18%，较年初预算数减少0.03万元，下降0.72%，主要原因是人员培训减少。

   （3）社会保障与就业支出218.61万元，占9.69%，较年初预算数增加24.83万元，增长12.81%，主要原因是追加养老保险、职业年金等社会保障缴费增加.

   （4）医疗卫生与计划生育支出51.35万元，占2.28%，与年初预算数持平。

   （5）农林水支出10.00万元，占0.44%，较年初预算数增加10.00万元，增长100.00%，主要原因是市上专款。

   （6）住房保障支出61.62万元，占2.73%，与年初预算数持平。

   （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出1,781.52万元。其中：人员经费1,354.22万元，较上年决算数增加172.81万元，增长14.63%，主要原因是调资以及缴费基数增长导致社会保障缴费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、医疗费、住房公积金等。公用经费427.30万元，较上年决算数增加131.54万元，增长44.48%，主要原因是电子支付改革增加公务费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等。

     三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费支出总体情况说明。

    2018年度本部门“三公”经费支出共计47.54万元，较年初预算数减少23.36万元，下降32.95%，较上年支出数减少23.45万元，下降33.03%，主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降，二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降，三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降，四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访)。

    （二）“三公”经费分项支出情况。

    2018年度本部门无因公出国（境）费用支出，无公务车购置费支出。公务车运行维护费17.06万元，主要用于市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出与年初预算数基本持平，与上年支出数基本持平。

    公务接待费30.49万元，主要用于局机关、下属参公事业单位按规定开支的各类公务接待支出和接受相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少23.28万元，下降43.30%，较上年支出数减少23.35万元，下降43.37%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行开支，公务接待费有所下降。 

（三）“三公”经费实物量情况。

     2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待397批次3,496人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费87.21元，车均购置费0.00万元，车均维护费5.69万元。

      四、其他需要说明的事项

   （一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出404.28万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费。机关运行经费较上年决算数增加121.36万元，增长42.90%，主要原因是今年实施电子支付改革，办公设备购置较上年增长较大。

   （二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

  （三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

  五、预算绩效管理情况说明

  （一）预算绩效管理工作开展情况。

     无

   （二）绩效目标自评结果。

     无

（三）以部门为主体开展的绩效评价结果。

    无

    （四）以市财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

    无

     六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

  （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教{2012}32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

   （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

   （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道。
     联系人：刘雅洁              联系电话：023-74516510

 

收入支出决算总表
				公开01表
公开部门：重庆市垫江县财政局		2018年度		单位：万元
收入			支出
项目	决算数		功能分类科目	决算数
一、财政拨款收入	2,200.88		一、一般公共服务支出	1,944.82
二、上级补助收入	0.00		二、外交支出	0.00
三、事业收入	0.00		三、国防支出	0.00
四、经营收入	0.00		四、公共安全支出	0.00
五、附属单位上缴收入	0.00		五、教育支出	4.14
六、其他收入	0.00		六、科学技术支出	0.00
			七、文化体育与传媒支出	0.00
			八、社会保障和就业支出	218.61
			九、医疗卫生与计划生育支出	51.35
			十、节能环保支出	0.00
			十一、城乡社区支出	0.00
			十二、农林水支出	10.00
			十三、交通运输支出	0.00
			十四、资源勘探信息等支出	0.00
			十五、商业服务业等支出	0.00
			十六、金融支出	0.00
			十七、援助其他地区支出	0.00
			十八、国土海洋气象等支出	0.00
			十九、住房保障支出	61.62
			二十、粮油物资储备支出	0.00
			二十一、其他支出	0.00
			二十二、债务还本支出	0.00
			二十三、债务付息支出	0.00
本年收入合计	2,200.88		本年支出合计	2,290.54
用事业基金弥补收支差额	0.00		结余分配	0.00
年初结转和结余	554.37		年末结转和结余	464.71
合计	2,755.25		合计	2,755.25
备注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余等情况。

 

收入决算表

公开02表

公开部门：重庆市垫江县财政局

2018年度

单位：万元

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

功能分类科目编码

项目（按“项”级功能分类科目）