一、部门（单位）基本情况

（一）职能职责。

贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策；起草全县财政、税收、行政事业单位国有资产、财务、会计和非贸易外汇收支管理方面的地方性法规、规章，制定有关政策和管理制度并组织实施；拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制；参与拟订全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税政策；管理全县财政收支，承担县级各项财政收支管理的责任，负责编制县级年度预决算草案，组织执行县级年度预算，完善转移支付制度；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；组织实施政府采购制度；组织执行行政事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制县级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算的制度和办法；负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行政府债务管理的制度和政策。

（二）机构设置。

垫江县财政局行政编制24人，行政工勤编制1人，现在编在岗共计18人。内设12个职能科室: 办公室、预算科、国库科、综合科、行财科、社保科、采购科、企业科、农业科、经建科、债务科、监督科。

（三）单位构成。

本单位属于二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2022年度收入总计1,189.65万元，支出总计1,189.65万元。收支较上年决算数减少104.43万元、下降8.1%，主要原因是项目经费减少。

2.收入情况。2022年度收入合计897.58万元，较上年决算数减少185.25万元，下降17.1%，主要原因是一般公共服务支出减少。其中：财政拨款收入897.58万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余292.07万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,176.73万元，较上年决算数减少了108.82万元，下降8.5%，主要原因是项目支出减少。其中：基本支出925.07万元，占78.6%；项目支出251.67万元，占21.4%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余12.91万元，较上年决算数增加4.38万元，上升51.4%，主要原因是上年年末结转结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2022年度财政拨款收、支总计1,189.65万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少1,189.65万元，减少8.1%。主要原因是项目经费增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入897.58万元，较上年决算数减少185.25万元，下降17.1%。主要原因是一般公共服务支出减少。较年初预算数增加80.13万元，增长9.8%。主要原因是追加财政税收征收专项经费预算等。此外，年初财政拨款结转和结余292.07万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,176.73万元，较上年决算数减少108.82万元，减少8.5%。主要原因是项目支出减少。较年初预算数增加356.78万元，增长43.5%。主要原因是一般公共服务支出增加。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余12.91万元，较上年决算数增加4.38万元，上升51.4%，主要原因是主要原因是上年年末结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出921.6万元，占78.3%，较年初预算数增加282.13万元，增长44.1%，主要原因是公用经费支出增加。

（2）教育支出1.21万元，占0.1%，较年初预算数减少0.39万元，下降24.4%，主要原因是人员变化。

（3）社会保障与就业支出203.68万元，占17.3%，较年初预算数增加75.36万元，增长58.7%，主要原因是缴费基数变化。

（4）卫生健康支出18.61万元，占1.6%，较年初预算数减少5.32万元，下降22.2%，主要原因是人员变化。

（5）农林水支出1万元，占0.1%，较年初预算数减少1.5万元，下降60.0%，主要原因是项目资金减少。

（6）住房保障支出30.64万元，占2.6%，较年初预算数增加6.52万元，增长27.0%，主要原因是缴费基数变化。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

 2022年度一般公共财政拨款基本支出925.07万元。其中：人员经费646.46万元，较上年决算数增加89.74万元，增长16.1%，主要原因是人员变动退休、调进调出等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、医疗费、住房公积金等。公用经费278.6万元，较上年决算数减少138.7万元，下降33.2%，主要原因是办公费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、培训费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0万元，年末结转结余0万元。本年收入0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%。本年支出0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出情况。

2022年度“三公”经费支出共计33.77万元，较年初预算数增加13.77万元，增长68.9%，较上年支出数减少4.81万元，下降12.5%，较年初预算数上升的主要原因是：年末预算增加。较上年决算数下降的主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降，二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本下降，三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2022年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%。本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%，较上年支出数增加0万元，增长0.0%。本单位2022年度未发生公务车购置费用支出。

公务车运行维护费15.29万元，主要用于市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加0.29万元，上升1.9%，较上年支出数减少1.39万元，下降8.3%，较年初预算数上升的主要原因是年末预算追加。较上年决算数下降的主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用。

公务接待费18.48万元，主要用于按规定开支的各类公务接待支出和接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数增加了13.48万元，上升了269.6%，较上年支出数减少3.42万元，下降15.6%，较年初预算数上升的主要原因是年末预算追加。较上年决算数下降的主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行开支。

（三）“三公”经费实物量情况。

  2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待235批次2,175人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费84.97元，车均购置费0万元，车均维护费5.1万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

    本年度会议费支出0.08万元，较上年决算数增加0.08万元，增长100.0%。本年度培训费支出1.21万元，较上年决算数减少10.05万元，下降89.3%，主要原因是培训减少。

（二）机关运行经费情况说明。

2022年度本部门机关运行经费支出278.6万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、维修（护）费、劳务费、办公设备购置等。机关运行经费较上年决算数减少138.7万元，下降33.2%，主要原因是办公费支出减少。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2022年度本部门政府采购支出总额200万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出200万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对6个项目开展了绩效自评。其中，以填报目标自评表形式开展自评6项，涉及资金251.67万元。

（二）绩效自评结果。

 1.绩效目标自评表。

2.绩效自评报告或案例。

本单位没有委托第三方开展绩效自评。

 3.关于绩效自评结果的说明。

本年度我单位整体绩效自评结果良好。年初设定的绩效指标，绝大部分均能按期完成；但也存在少量问题，主要表现为部分项目进行了预算调整，导致与年初预算数有差异。今后我单位将加强资金预算管理，尽量避免预算与实际支出差异过大；同时，规范资金使用范围，严格按照预算用途使用资金。

（三）重点绩效评价结果

本单位没有重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-74516510

附表：

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

9.机构运行信息表