一、部门基本情况

（一）职能职责

1.按照《中国共产党党校(行政学院)工作条例》《社会主义学院工作条例》规定，培训各级党政领导干部、公务员、国有企事业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员以及党外代表人士等。

2.加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。

3.承办县委和县政府以及相关部门举办的专题研讨班。

4.开展重大理论和现实问题调研，承担县委和县政府决策咨询服务。

5.开展同县内外有关机构和组织的合作与交流。

6.参与县委关于党校(垫江行政学校)工作政策以及干部培训计划的制定工作。

7.按照国家有关规定，开展成人学历教育和其他形式的继续教育、培训工作。

8.完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

学校现有在职职工32人，专业技术人员中具有高级职称8人，具有研究生学历11人。设教务科、科研科、学历教育科、招生考试科、党外代表人士培训科、统一战线理论研究室、网络信息中心、办公室、总务科等9个内设机构。

（三）单位构成

纳入本部门2022年度决算编制的单位为中国共产党垫江县委党校。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1,093.29万元，支出总计1,093.29万元。收支较上年决算数减少154.74万元,下降12.4%，主要原因是公用经费减少。

2.收入情况。2022年度收入合计1,049.6万元，较上年决算数减少50.73万元，下降4.6%，主要原因是公用经费减少。其中：财政拨款收入1,049.6万元，占100.0%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余43.69万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1,093.29万元，较上年决算数减少137.36万元，下降11.2%，主要原因是公用经费支出减少。其中：基本支出901.27万元，占82.4%；项目支出192.01万元，占17.6%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少17.38万元，下降100.0%，主要原因是动用上年结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,093.29万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少27.21万元，下降2.4%，主要原因是公用经费支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,049.6万元，较上年决算数增加74.31万元，增长7.6%，主要原因是学历教育成本等项目支出增加。较年初预算数增加251.19万元，增长31.5%。主要原因是财政年中追加办学经费。此外，年初财政拨款结转和结余43.69万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,093.29万元，较上年决算数减少26.43万元，下降2.4%，主要原因是公用经费支出减少。较年初预算数增加294.88万元，增长36.9%，主要原因是年中财政追加电大学历教育成本经费。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少0.79万元，下降100.0%，主要原因是动用上年结转结余资金。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出29.1万元，占2.7%，较年初预算数增加29.1万元，增长100.0%，主要原因是年初未预算干部教育培训专项经费，在年中进行了追加。

（2）教育支出832.12万元，占76.1%，较年初预算数增加219.4万元，增长35.8%，主要原因是电大学历教育经费年初未纳入预算，在年中进行了追加。

（3）社会保障与就业支出138.55万元，占12.7%，较年初预算数增加15.22万元，增长12.3%，主要原因是职工社会保险缴费比例上调，社会保险缴费金额增加。

（4）卫生健康支出28.32万元，占2.6%，较年初预算数减少0.99万元，下降3.4%，主要原因是职工离职等原因使得缴费金额减少。

（5）住房保障支出65.2万元，占6.0%，较年初预算数增加32.14万元，增长97.2%，主要原因是住房公积金个人部分支出包含在其中使得数据增大。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出901.27万元。其中：人员经费764.97万元，较上年决算数增加69.2万元，增长9.9%，主要原因是职工增加使得人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金缴费。公用经费136.31万元，较上年决算数减少105.61万元，下降43.7%，主要原因是差旅费、培训费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、电话费、差旅费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计1.95万元，较年初预算数增加1.95万元，增长%，主要原因是年初未预算三公经费，在年中进行了调整。较上年支出数减少2.83万元，下降59.2%，主要原因为：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，严格控制公车运行维护成本。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付 ，接待费用减少。

（二）“三公”经费分项支出情况

本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%。主要原因是去年和今年均未安排单位人员出国出访。

本单位2022年度未发生公务车购置费用。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%。主要原因是去年和今年均未购置公务车辆。

公务车运行维护费1.14万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、调研、下乡走访等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加1.14万元，增长100.0%，主要原因是年初未做预算，在年中进行了调整。较上年支出数减少2.8万元，下降71.1%，主要原因是本年下乡走访和调研用车较去年减少。

公务接待费0.81万元，主要用于接待市级指导学院建设专家和培训老师，以及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数增加0.81万元，增长100.0%，主要原因是年初未做预算，但在年中进行了调整。较上年支出数减少0.03万元，下降3.6%，主要原因是规范公务接待管理，控制了陪餐人数和接待标准。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待13批次95人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费85.07元，车均购置费0万元，车均维护费1.14万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出2.22万元，较上年决算数增加0.3万元，增长15.6%，主要原因是规范财务核算，调整核算明细科目，导致会议费增加。本年度培训费支出17.37万元，较上年决算数减少159.46万元，下降90.2%，主要原因是受疫情影响，培训班次减少，培训费用减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出136.31万元，主要用于开支办公费、水电费、电话网络费、差旅费、维修维护费、培训费、公务接待费、其他交通费用、办公设备购置费等。机关运行经费较上年决算数减少105.61万元，下降43.7%，主要原因：一是规范财务核算，调整核算明细科目，使得机关运行经费减少。二是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制机关运行经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度本部门政府采购支出总额31.8万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出31.8万元。授予中小企业合同金额31.8万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额31.8万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于采购特色学院建设相关的课件、教材等配套资源。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我校对部门整体和2个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评11项，涉及资金139.18万元。

（二）绩效自评结果。

1.整体绩效目标自评表。

2.项目绩效目标自评表。

3.绩效自评报告或案例。

本单位没有委托第三方开展绩效自评

4.关于绩效自评结果的说明。

绩效自评完全按照标准执行，自评结果真实、完整、无遗漏。从评价情况来看，我单位达到了年初预定的目标，教师队伍能力、素质得到了提高，为县委县政府围绕中心、服务大局工作决策提供咨询服务，社会影响力提高。在资金拨付过程中均严格执行财务管理制度，完善相应手续后才进行款项拨付。对于预付的款项，实施项目建设的相关科室一直在进行资金跟踪监督。资金使用合规，没有挤占、挪用、滞留项目资金情况。

（三）重点绩效评价结果。

本单位没有重点绩效评价项目

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-74636302

附件：公开01表.收入支出决算总表

公开02表.收入决算表

公开03表.支出决算表

公开04表.财政拨款收入支出决算总表

公开05表.一般公共预算财政拨款支出决算表

公开06表.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开07表.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表.国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表.机构运行信息表

文件下载：

中国共产党垫江县委党校2022年度部门决算情况说明.pdf