一、单位基本情况

（一）职能职责

会计人员培训和会计证年审，会计从业资格培训及考试，会计信息化管理；代理记账机构和其他社会会计机构特种执业资格管理和监督；乡镇财政财务管理和业务培训；“乡财县管”日常管理；指导乡镇财政会计核算、乡镇编制部门预算草案和预决算报表。

（二）单位构成

垫江县会计管理核算中心内设4个职能科室，分别是办公室、会计核算科、会计管理科、乡镇财政管理科。

二、单位收支总体情况

（一）收入预算：2023年年初预算数352.66万元，其中：一般公共预算拨款352.66万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元；收入较去年减少327.3万元，主要是项目经费拨款减少404.08万元。

（二）支出预算：2023年年初预算数352.66万元，其中：一般公共服务支出267.6万元，教育支出0.93万元，社会保障和就业支出50.84万元，卫生健康支出11.06万元，住房保障支出22.22万元；支出较去年减少327.3万元，主要是基本支出增加76.78万元，项目支出减少404.08万元。

三、单位预算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款收入352.66万元，一般公共预算财政拨款支出352.66万元，比2022年减少327.3万元。其中：基本支出332.66万元，比2022年增加76.78万元，主要原因是人员增加，主要用于保障在职人员工资福利及社会保险缴费、离休人员离休费、退休人员补助等，保障部门正常运转的各项商品服务支出；项目支出20万元，比2022年减少404.08万元，主要原因是基层政权建设项目经费减少，主要用于会计职称考试考务及行业建设重点工作。

2023年政府性基金预算收入0万元，政府性基金预算支出0万元。垫江县会计管理核算中心2023年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、“三公”经费情况说明

2023年“三公”经费预算1万元，比2022年减少0万元。其中：因公出国（境）费用0万元，比2022年减少0万元；公务接待费1万元，比2022年减少0万元；公务用车运行维护费0万元，比2022年减少0万元；公务用车购置费0万元，比2022年减少0万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。2023年一般公共预算财政拨款运行经费53.69万元，比上年增加6.38万元，主要原因为公用经费预算增加；主要用于办公费、印刷费、邮电费、水电费、物管费、差旅费、会议费、培训费及其他商品和服务支出等。

（二）政府采购情况。所属各预算单位政府采购预算总额0万元：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元；其中一般公共预算拨款政府采购0万元：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）绩效目标设置情况。2023年项目支出均实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款20万元。

（四）国有资产占有使用情况。截止2022年12月，所属各预算单位共有车辆0辆，其中一般公务用车0辆、执勤执法用车0辆。2023年一般公共预算安排购置车辆0辆，其中一般公务用车0辆、执勤执法用车0辆。

六、专业性名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

单位预算公开联系人：刘雅洁 联系方式：023-74516510

附表：

1.财政拨款收支总表

2.一般公共预算财政拨款支出预算表

3.一般公共预算财政拨款基本支出预算表

4.一般公共预算“三公”经费支出表

5.政府性基金预算支出表

6.部门收支总表

7.部门收入总表

8.部门支出总表

9.政府采购明细表

10.2023年项目绩效目标表