优化内控管理提升内控质量

日期：2024-11-07

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一是强化内控编报效力,做好内控工作起始环节。今年三月,县财政局组织召开行政事业单位内控编报培训会,切实提高内控报告编报质量,后续又加强审查力度,通过对内控报告进行分析评价,保障报告内容的规范性、准确性、完整性,为内控实地核查提供有力依据,确保核查工作顺利开展。

二是改进内控核查方式,做好内控工作中间环节。按照重点核查单位、纳入财会监督整改单位、内控编报分值低单位三种类型,抽取了部分行政事业单位进行了现场核查,高度关注预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目管理、合同管理等六大业务板块,着重围绕内控制度建设、内控制度执行和内控报告编报进行核查。通过对重点事项检查,将内控制度与会计凭证等佐证材料进行比对,核实被查单位经济活动是否合规、会计业务是否规范、制度流程与执行是否一致等,同时,针对核查发现的问题,建立问题台账,全面掌握行政事业单位内控存在的问题。

三是清理内控核查问题,做好内控工作收尾环节。建立内控制度建设问题清单、责任清单、时间清单,要求行政事业单位序时抓好整改,形成可操作、可执行且符合外部政策规定和单位内部管理需求的控制制度。

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