一、部门基本情况

（一）职能职责

1、贯彻执行教育工作的法律、法规、规章和方针政策，拟订教育事业发展规划和教育政策，指导全县教育工作。

2、负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理，负责全县教育体制改革；负责规划学校的布局结构调整，审核报批各级各类学校的设置、撤销、更名、调整、停办、合并以及编制的调整、使用；指导各级各类学校教育教学改革、课程教材建设及教育科研工作；负责教育统计、信息工作。

3、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；负责义务教育的指导与协调，组织实施促进公共教育资源进一步向农村地区倾斜的政策措施，实施基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4、负责全县教育督导工作；负责全县教育发展水平、质量监测工作。

5、指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，组织实施深化职业教育教学改革的政策措施，指导职业学校提高办学水平和质量。

（二）机构设置

1、办公室

综合协调机关的相关政务和事务，制定和检查落实各项规章制度；负责机关文明建设和政治业务学习；拟订教委综合性文件；负责教育调研，编辑综合性教育信息，教育宣传、新闻发布工作；负责公文的运转和管理、政务督查督办、印章管理、机要通信、保密工作；负责机关的档案管理，处理群众来信来访；办理人大代表和县政协委员的提案、议案；承办全委性重大活动，重要会议的组织、协调和会务工作以及机关卫生、综合治理、计划生育、公务接待、机关车辆管理等工作。

2、组织人事科

指导全县学校和所属事业单位的党建、党务工作；指导全县教职工的思想政治工作和师德师风建设，学校文明建设；指导系统内统战、工、青、妇等群团工作和计划生育工作；按干部管理权限负责学校干部的推荐、考察、任免等具体工作；审核报批本系统教职工编制的调整、使用；承办教职工的工资福利、职称评聘、教师的补充、调配、考核、培训、继续教育、评优表彰奖励；指导学校实施干部交流、教师轮岗支教和教师培训等工作；组织实施或指导学校人事制度、分配制度的改革工作；协助市教委实施教师资格的认定；承办本系统离退休人员的管理中的相关工作，负责人事统计、档案管理工作。承办本系统内信访稳定工作。

3、计财科

编制事业、财务计划和基建投资计划；管理教育经费、教育贷款及社会各界对本县教育的援助，安排学校的事业费和专项经费，编制经费的预、决算；管理、指导学校的基建和校园规划、维护工作；指导学校危房改造和校舍安全管理工作；负责学校内部财务、基建的审计及教育统计工作；负责本系统国有资产的管理，并监督资本运营；会同有关部门制定学校公用经费定额，学费和代收费标准；承办贫困生支助工作；指导学校的食堂管理工作；制定和贯彻实施校办产业的相关政策，指导学校勤工俭学，校办产业发展，校办企业之间以及对外经济合作与交流；指导学校后勤改革；指导学校校舍安全、场地安全、相关设备安全等工作。

4、基础教育科

管理指导基础教育、学前教育和特殊教育工作；拟订全县基础教育、学前教育、特殊教育和城乡教育综合配套改革、教育均衡发展规划，实施办法和各项规章制度；统筹管理，指导学校德育、体育、健康教育、卫生保健、防疫工作、安全教育工作；指导学校艺术教育与课外文娱艺术活动；协助有关部门做好人口教育、环保教育、国防教育、科普教育和军训工作；承办县级以上优秀学生的表彰工作；推进义务教育均衡发展和城乡教育统筹发展,承办扫除青壮年文盲和普及高中教育相关工作；负责教育改革、发展综合性问题的调查研究，拟订基础教育的教育教学指导文件；指导学校执行课程计划，基础教育课程改革、学校管理、教育教学工作；承办全县学校教育发展水平评估及中小学质量监测工作；指导示范性学校、重点中学、实验性学校和薄弱学校建设；指导学校校园文化建设；指导学校开展学生体质健康调查和进行体质监测。负责中小学招生计划制定、招生、学籍管理和毕业证书的核发工作；协助相关部门指导学校食品安全和传染病防范工作。

5、成教职教科(挂民办教育管理办公室)

指导全县中等职业教育、成人教育、农村教育综合改革和社区教育；拟订成人教育、职业教育、社区教育发展规划、实施办法和各项规章制度；指导中等职业学校教育教学，基础能力、实训基地建设；承办职业学校学生专业技术等级和水平考核工作；负责职业中等学校学籍管理和职教学生毕业证书的核发工作；指导中等职业学校与行业、企业的结合，促进职业教育为当地经济建设服务；承办民办教育机构的行政审批，管理和年检工作。

（三）单位构成。

从预算单位构成看，纳入本部门2018年度决算编制的二级预算单位主要包括教委下属5个事业单位：垫江县教育经费会计核算中心（资助中心），垫江县基础质量中心，垫江县教育服务中心，垫江县电教信息中心，垫江县教育考试中心和88所学校等。

（四）机构改革情况

2018年度本部门未涉及机构改革。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1、总体情况。本部门2018年度收入总计186539.48万元，支出总计186539.48万元，与2017年决算数相比，收支增加23631.64万元，增长14.51%。主要是财政拨款收入增加了17098.99万元，事业收入增加了596.25万元，其他收入减少了289.25万元。

2、收入情况。本部门2018年度收入合计170883.42万元，其中：财政拨款收入166197.2万元，占本年收入97.25%，事业收入4084.73万元，占本年收入2.4%，其他收入601.5万元，占本年收入0.35%。

3、支出情况。本部门2018年度支出合计165440.7万元，其中：基本支出140113.1万元，占84.69%；项目支出25327.61万元，占15.31%。

4、结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余20500.63万元，较上年增加了8084.47万元。主要是2018年大石小学、天台小学薄改资金因项目规划、规模调整，耽误工期未支出，结转结余约2600万元未支出；牡丹湖小学、文化路小学征地款因未完成拆迁任务未支付款项；2018年学生助学金因资助政策调整结转结余资金约1500万元等。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

1、收入情况。本部门2018年度财政拨款收入166197.2万元，较上年决算数增加17098.99万元，增长11.47%，主要原因是：一是增加职工正常晋档晋级及新增人员工资、高出绩效部分等人员经费8267.66万元（其中：社会保障和就业经费3622.66万元，住房公积金88.21万元，医疗保险费574.38万元）。二是薄改资金增加2901万元。三是公用经费增加593.06元。四是城乡社区经费增加497.12万元。五是其他支出增加7.85万元等。较年初预算数增加34721.52万元，增长26.41%,主要原因是：追加人员经费8267.66万元，公用经费1975万元，学生助学金1877.35万元，薄改资金2901万元，教育附加1991.21万元，学前教育奖补资金259.87万元，高中改善办学条件经费1071万元等，中职学校补助资金703万元，特殊教学补助资金170万元等。

2、支出情况。本部门2018年度财政拨款支出161154.74万元，较上年决算数增加14887.67万元，增长10.18%。主要原因是：一是增加职工正常晋档晋级及新增人员工资、高出绩效部分等人员经费8267.66万元（其中：社会保障和就业经费3622.66万元，住房公积金88.21万元，医疗保险费574.38万元）。二是薄改资金增加2901万元。三是公用经费增加593.06元。四是城乡社区经费增加497.12万元。五是其他支出增加7.85万元等。较年初预算数增加29679.06万元，增长22.57%，主要原因是：追加人员经费8267.66万元，公用经费1975万元，学生助学金1877.35万元，薄改资金2901万元，教育附加1991.21万元，学前教育奖补资金259.87万元，高中改善办学条件经费1071万元等，中职学校补助资金703万元，特殊教学补助资金170万元等。

3、结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余20500.63万元，较上年增加了8084.47万元。主要是2018年大石小学、天台小学薄改资金因项目规划、规模调整，耽误工期未支出，结转结余约2600万元未支出；牡丹湖小学、文化路小学征地款因未完成拆迁任务未支付款项；2018年学生助学金因资助政策调整结转结余资金约1500万元等。

4、比较情况。本部门2018年度财政拨款支出161154.74万元。主要用于以下方面：教育支出128157.95万元，占79.52%，较年初预算数101551.29万元增加了26606.66万元，主要原因是追加人员经费；社会保障与就业支出21001.25万元，占13.03%，较年初预算数18699.97万元增加2301.28万元，主要原因是追加了本年度离退休一次性补贴经费等；医疗卫生与计划生育支出5092.94万元，占3.16%，较年初预算数5110.87减少17.93万元；城乡社区支出746.86万元，占0.47%，较年初预算数0万元增加746.86万元，主要原因是追加征地和拆迁补偿费；住房保障支出6112.96万元，占3.79%，较年初预算数6113.55减少0.59万元；其他支出41.85万元，占0.03%，较年初预算数0万元增加34万元，主要原因是追加了彩票公益金。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出135993.85万元。其中：人员经费121828.59万元，较上年增加8267.66万元，主要原因是退休200多教职工增加退休一次性补偿费，补充新教师300多人，工资、绩效工资调标、正常晋升，增加了工资性支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、高出绩效部分、社会保障缴费、住房公积金等；公用经费14165.25万元，较上年增加了593.07万元，主要原因是增加了改善学校基本办学条件的投入。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修维护费、物业管理费、水电费、邮电费、会议费、接待费、学生保险费等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2018年度政府性基金财政拨款收入39万元，较上年决算数减少8万元。减少原因是本年减少了垫江县师范附属小学国有土地出让收入安排的农村基础设施建设支出项目资金8万元。2018年度政府性基金财政拨款结转结余2.15万元，比上年减少2.85万元。

三、“三公“经费情况说明

（一）“三公“经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公“经费支出共计53.53万元，较年初预算数129.76万元减少76.23万元，主要原因是根据实际情况，节约开支，减少不必要的支出；较上年支出数129.42万元减少75.89万元，主要原因：一是我系统认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均大幅度下降。二是我系统严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公“经费分项支出情况。

2018年度本部门因公出国（境）费用0万元，主要是本年度未安排人员出国学习，因此未产生出国费用。

公务车购置费0万元，主要是本年度未新购置车辆。

公务车运行维护费16.27万元，主要用县内因公出行、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数18.26万元减少1.99万元，主要是原因严格控制公车使用。较上年支出数17.54万元减少1.27万元，主要原因是公车使用频率低，维修维护费用减少。

公务接待费37.26万元，主要用于接待市级检查工作指导，机关到学校检查指导工作，学校之间的相互学习，接受相关部门检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数111.50万元减少74.24万元；较上年支出数111.88万元减少74.62万元，主要原因是接待次数减少，陪餐人数减少。

（三）“三公“经费实物量情况。

2018年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务

用车购置0辆，公务车保有量为6辆；国内公务接待636批次，6676人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门人均接待费55.81元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.71万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出463.08万元，机关运行经费主要用于开支机关人员经费及办公经费及维修维护费（主要是办公楼室内美化）、信息网络购置更新费。机关运行经费较2017年463.25万元减少了0.17万元，减少0.04%，主要原因：控制了机关办公用品等公务性支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车6辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备3台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额7650.24万元，其中：政府采购货物支出7561.31万元、政府采购工程支出17.6万元、政府采购服务支出71.33万元。主要货物采购主要是采购需要的教学设备、办公设备及图书，工程主要是维修维护工程建设，服务采购主要是工程审计、预算、决算等费用。   

（四）预算绩效管理情况说明。

根据预算绩效管理要求，县财政局聘请重庆通冠会计师事务所有限责任公司对我委进行重点绩效评价项目1个。

本部门预算绩效目标设置为垫江县2017年改善普通高中办学条件项目，该项目涉及资金1142.00万元：其中，中央资金766.00万元，市级资金376.00万元。项目主要建设内容为改善普通高中办学条件，实施普通高中一般课题、精品选修课程建设工作、建设高中标准化考场、新建周转房以及迁建工程项目。

改善普高办学条件项目截止2018年5月总计16个项目，其中：垫江实验中学校2016年一般课程、垫江第一中学校创新基地项目、2016年一般课程、2017年精品课程、垫江第三中学2016年一般课程项目尚未完成，且未超过计划完成时间，因此本次绩效评价未将其纳入项目产出进行效益、满意度评价，但纳入项目管理评价范围；高中标准化考场建设因招投标存在纠纷，截止2018年5月，仍处于待裁定阶段，项目尚未实施，因此本次绩效评价未将其列入统计范围。

重点评价改善普高办学条件项目建设的完成情况及项目的经济效益、社会效益和可持续性、财政专项资金使用合规性及建设项目的管控情况。项目评价区间为垫江县2017年改善普高办学条件项目。

绩效评价总体结论：经绩效评价工作组对垫江县2017年改善普高办学条件项目实施资料的收集、整理、统计、分析、综合；经专家评价组从项目产出、项目效益、满意度、资金管理、业务管理五个方面的指标进行评议打分，绩效得分77分，项目绩效评价等次为： 良 。主要效益体现在以下几个方面：

1、财政资金的投入弥补了学校自有资金的不足，减少了学校自身承担的费用，可使学校有足够的资金改善办学条件。

2、项目的实施使学校的办学条件得到了改善，减轻了教职工的住房压力，且提高了教学质量，使学生和教职工的生活学习条件得以改善，切实有利于教职工和学生。

3、学校对项目进行了初步验收，形成了验收记录，相关验收资料齐全；县教委未对项目进行最终验收。

4、项目合同齐全，签订规范，并得到有效执行。

该项目经济效益情况：有利于减轻教职工的住房压力；增加了就业岗位，消耗了大量基础建材，项目实施后明显增加了居民的收入。社会效益情况：项目实施后，在原有办学条件的基础上，起到了较明显的改善作用。如：垫江实验中学校迁建新校区后购进了先进的教学设备，提高了教学质量；垫江第一中学校创新基地建设提高了学生的技术素养，开发了学生创新潜能，培养了学生实践能力。实施改善普高办学条件项目的学校，专题课程数量以及质量都得到了很大的提升。学校旨在培养学生创新思维能力，拓展知识面，如垫江第一中学校开通的创新潜质精品课程培养了学生的创新学习习惯，提供了学生的创新学习能力；垫江第二中学校开通的千年古县魅力鹤游精品课程使得学生对垫江县的历史文化有了更深入的了解，拓展了知识面。改善普高办学条件项目主要着眼于完善对学校课程的配套建设，对专题教学研究知识的积累有一定的积极作用。项目实施后，在原有办学条件的基础上，起到了较明显的促进作用，如：垫江中学校开办了“机器人的基本原理及制作-积木机器人“课程，受到了学生的热烈欢迎，并带动了其他的老师对课程的关注。改善普高办学条件项目的实施对办学条件的改善产生了积极的促进作用，尤其在带动其他教师改善教学质量方面，推动了相关学校的课程建设，有效改善了办学条件。环境效益情况：改善了校园环境，极大提高了教职工生活质量。校园安全性有所提高。可持续影响情况：该项目为县教委常规项目，财政资金能保证持续投入，为项目提供资金保障。本项目的实施，可以持续影响相关的教育教学工作，对确保本县教育教学水平的稳定及提高有非常重要的作用。

满意度：改善普高办学条件项目是一项惠及教职工和学生政策，得到了市财政局、县财政局以及县教委的大力支持；该项目的整体满意度为90.97%。  

本次绩效评价发现的一些主要问题：

部分项目进度缓慢，项目实际完成时间与计划完成时间存在较大差异，部分项目未按计划内容实施；质量监督小组在进行项目跟踪和过程监督过程中，未对项目的执行进度情况等形成跟踪报告，及时纠正偏差，降低了项目的管理水平。

部分项目的实用性低，完工投入使用后仅在特定时间段使用，项目使用效率低，一定程度上造成资源浪费。

新建周转房项目质量不高，经调查，部分教职工反应宿舍存在漏水、隔音效果差、基础设施质量不过关等问题。

资金使用和核算未分离 ，根据《垫江县学校建设项目资金使用管理暂行办法》，个别学校将专项资金作为购买电脑使用，资金未专款专用；财政专项资金管理暂行办法规定学校财政部门应进行专账核算，经检查各学校的财务资料，各学校均未进行专账核算，导致资金拨付款入账记录难以查找，难以与其他专项资金拨付进行区分。

项目实施单位对档案的管理不够规范，项目资料未按建设项目档案归档管理办法分类成册建档管理，存在提供资料不齐全情况。

主要建议

一是建议项目负责单位和施工单位严格按照规定时间和规定内容完成项目建设，质量监督积极履行相应的监督职责，发现影响项目进度、质量的情况积极上报监管部门，保证工程项目的完成质量和数量，如果存在实际情况需要调整建设内容的，及时由建设单位发出变更指令后实施，相关资料及时存档；二是项目建设完成后，建议请专业机构对工程结、决算进行审核办理相关款项支付，减少资金浪费的风险。

为了充分发挥项目的功能，学校应当利用根据学校课程安排表合理规划精品课程、一般课题的学习时间，定期考核学生的学习效果，提高学生积极性，最大程度的利用精品课程、一般课题的作用，丰富学生的知识面。

建议垫江中学校对基础设施进行后期整改，解决漏水、外墙墙贴脱落等情况，严格按照标准对项目进行整改验收。

建议各学校严格按照专项资金的使用范围申报项目，着眼于改善普高办学条件，县教育行政主管部门要严格按照资金管理办法的要求审核各学校申报的建设项目，对不符合要求的项目不予以通过，提高资金使用效率；建议各学校财务人员应将各类专项资金进行专账核算，便于自查和监管部门的专项检查；建议县教育行政主管部门会同县财政局等相关部门定期或不定期对各学校的资金使用和核算管理情况进行检查和监控。

档案是一项工程从立项到完成重要的存在依据，妥善制作、管理档案，既便于自己查找，又便于相关部门及人员的检查、查看。因此，建议负责档案管理的相关工作人员认真对待档案管理工作，将项目相关的一切包括立项、验收、实施、结算、财务资料等资料妥善保管，分类分册，并及时整理归档资料。

五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活

动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入“、“事业收入“、“经营收入“等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入“、“事业收入“、“经营收入“、“其他收入“等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产

项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出“和“对个人和家庭的补助“；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出“和“对个人和家庭的补助“外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助

活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公“经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：023-74669305