预算编制的指导思想和原则：积极稳妥地做好财政收入组织工作，调整和优化财政支出结构，强化公共服务职能，保障重点支出，提高财政政策的针对性和有效性，坚持以收定支、量入为出、统筹兼顾、突出重点、有保有压、收支平衡的原则，编制我镇2022年财政收支预算。根据县财政局的工作要求，结合我镇经济和社会发展水平及财力状况，全年财政收入预算24750000元（一般公共预算收入5780000元，转移性收入18970000元），全年支出预算24750000元，其中财政支出预算23980000元，上解支出770000元。现将收支预算安排情况简述如下：

一、基本情况：

1．全镇在职财拨人员72人，其中：行政在职人员36人；事业在职人员36人（农业服务中心15人，文化服务中心5人，社会保障服务所8人，退役军人服务站3人，执法大队5人）。

2．退休人员30人。

3．遗属补助5人。

4．村社干部175人（含本土人才）。

5．临时人员4人。

二、收入安排情况：

（一）公共财政预算收入：5780000元。

1．工商税收收入：5280000元

增值税收入：2880000元、企业所得税700000元、个人所得税1210000元、房产税140000元、印花税80000元、城镇土地使用税140000元、土地增值税10000元、耕地占用税50000、契税70000元。

2．非税收入：500000元

行政事业性收费收入350000元、罚没收入100000元、其他国有资源（资产）有偿使用收入50000元。

（二）补助收入：18970000元。

1．体制补助收入10043600元。

2．均衡性转移支付收入6116400元。

3．其他一般性转移支付收入2810000元。

三、支出安排情况：

（一）机关工资福利支出安排口径：基本工资和津补贴按在职职工以2021年12月31日在编在岗财政实有人数、2021年职工工资标准计算工资性收入。包括职务工资、级别工资、保留津补贴129元／人月、生活补贴、工作性津贴、乡镇工作补贴、特殊岗位津贴；年终一次性奖金、公务员绩效奖；社会保障缴费在职职工养老保险按工资性收入的16％计算，职业年金按工资性收入的8％计算，基本医疗保险按工资性收入的8％计算，大额医疗保险按工资性收入的1.5％计算，工伤保险按工资性收入的0.5％计算，临时人员养老保险、基本医疗保险、大额医疗保险、失业保险、工伤保险按个人部分低于2021年市平工资的20％、8％、1.5％、0.5％、0.5％计算；住房公积金按在职职工、临时人员工资性收入的12％预算；其他工资福利支出、年休假按2021年实际支出标准计算；医保垫底资金在职按1600元／人／年计算，退休人员按2000元／人／年计算。

（二）机关商品和服务支出安排口径：按乡镇实际财力预算。

1．办公经费：全年1275000元（含机关单位的办公费、培训费、印刷费、水电费、邮电费、行政人员的差旅费、车改补贴、工会经费、福利费、平安建设及综治工作专项经费、安全生产及信访稳定经费、电子档案管理经费）。

2．会议费：全年200000元（含人代会及代表活动经费）。

3．公务接待费：全年56000元。

4．公务用车运行维护费：全年120000元。

5．维修（护）费：100000元。

6．其他商品和服务支出：全年1911000元（其中含武装国防工作经费全年200000元、招商引资100000元）。

（三）对事业单位经常性补助安排口径：包括薪级工资、岗位工资、浮动工资、保留津补贴129元／人月、绩效工资（包括超额绩效）、乡镇工作补贴；差旅费等。

（四）对个人和家庭的补助支出安排口径：

社会福利救助：含遗属补助（按实际补助人数及批准标准预算）、对村民委员会和村党支部的补助（按照垫江委组［2020］67号文件规定标准预算）；退休人员健康休养费、临时救助等。

（五）公共财政预算支出安排23980000元，具体安排如下：

1．一般公共服务9535000元。其中：人大事务437000元；政府办公室及相关机构事务6950000元；商贸事务（招商引资）100000元；群众团体事务523000元；党委办公室及相关机构事务1325000元；其他一般公共服务支出（含武装国防经费）200000元。

2．文化旅游体育与传媒支出975000元。

3．社会保障就业支出4063000元。含人力资源和社会保障管理事务（社会保险经办机构）1877000元、行政事业单位离退休（机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、退休人员健康休养费等）2186000元等支出。

4．卫生健康支出750000元。含行政事业单位医疗支出等。

5．农林水支出6660000元。其中：农业事业运行3340000元；　对村民委员会和村党支部的补助3320000元（含村社干部和本土人才报酬、村办公经费服务群众经费等）。

6．住房保障支出1197000元。

7．预备费（含粮食安全保供应急资金）：800000元，其中：市政清扫保洁50万元、市政维护20万元、信访维稳3万元、粮食保供应急1万元、房屋维修2万元、资产购置3万元、退伍军人服务站1万元。