今年是落实我县新一轮乡镇财政体制改革的第一年。我镇认真贯彻全县财政工作会议精神，全面落实科学发展观；坚持以人为本，努力增收节支，确保工资发放和机构正常运转等基本支出；坚持勤俭节约，强化财政管理，不断提高财政资金使用效益；努力增收节支，确保全年财政收支平衡，根据我镇实际财力，现将公共财政预算收支安排如下：

一、2022年公共财政收支预算编制的指导思想和原则

指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”指导、认真贯彻党的十九大精神和市委、县委系列全会精神，认真落实中央八项规定，努力增收节支，确保工资发放和机构正常运转等基本支出深入贯彻落实科学发展观，推动“一统五化两转变”。预算编制要与政府保稳定、谋发展、促转型的要求相一致，充分发挥乡镇财政职能作用，积极稳妥地做好财政收入组织工作，不断壮大财政实力；调整和优化财政支出结构，强化公共服务职能，保障重点支出，提高财政政策的针对性和有效性，按照公共财政要求，努力增收节支，确保预算编制的科学化、精细化、完整性。        

编制原则是：（一）坚持以收定支，量入为出，收支平衡，不打赤字。（二）坚持积极稳妥、全面、完整编制综合预算。（三）坚持统筹兼顾，突出重点，有保有压的原则。先保工资、保运转、后一般。（四）坚持标准统一，口径一致。

（一）2022年公共财政收入编制范围和安排口径

全年我镇财政总收入27466723元，其中：公共财政收入6265000元，上级补助收入21201723元，分别如下：

1、公共财政收入安排为6265000元，其中：税收收入6145000元，非税收入120000元。

2、上级补助收入21201723元，分别是：

（1）体制补助11350000元。

（2）其他一般性转移支付收入9851723元。

（二）2022年财政支出预算安排口径

全年可供财力为27466723元，本级公共财政预算支出安排为21506723元，上解支出2360000元，收支结余持平，其分布如下：

1、人员工资性支出安排口径

2021年12月份实际在册的行政事业单位在职人员、遗嘱补助人员发放标准计算编报。

（1）基本工资以县人事部门批准的工资标准作为计算依据。

（2）津贴补贴以人事部门和县财政部门批准的标准为计算依据，具体包括以下几项：

①老粮贴。

②保留津贴、行政单位的工作性津贴、生活津贴、边远地区补贴，公车补贴、电话补贴、事业单位绩效工资已按月标准全部列入预算

（3）附加工资及“两金”按县财政预算口径计算，具体如下：

①福利费按在职人员按个人部分计提，行政3.7％、事业3.2％计算，分别列入相关科目，计提的福利费由单位统一掌握使用，不得发给个人。

②工会经费按在职人员个人部分总额的2％计算到单位，统一划给镇工会。

③社会保障缴费，在职人员按个人部分的基本医疗保险7.5％，大额医疗保险2％，生育和工伤保险各0.5％，养老保险16％，职业年金8％计算，医保垫底金在职1600元/年/人和退休2000元/年/人，全部列社会保障缴费科目。

④住房公积金按在职人员个人部分（含基本工资和各种津贴）的12％计算，由政府统一上缴。

（4）一次性奖金（事业人员增核绩效）按2021年12月份在职职工的个人部分计算。

（5）公休未休补助列其他工资福利支出。

2、其他人员支出安排口径

（1）村社干部报酬和办公经费按上级文件规定执行，安排为4055000元（一般行政管理事务中列支），具体标准是：

①一是村委干部报酬分别是村支部书记主任一肩挑3100元/人/月，副书记、副主任2600元/人/月，综合专干、综治专干2500元/人/月；二是居委干部报酬分别是村支部书记3750元/人/月，副书记、副主任3100元/人/月，综合专干、综治专干、救助专干各3000元/人/月；三是村居委妇联主席450元/人/月；四是青年团支书、民兵连长300元/人/月。

②社长报酬600元/人/月。

③村委办公经费每村按20000元/年/个、居委30000元/年/个计算，由政府统筹安排村使用。

④居委干部养老保险200000元。

（2）遗嘱补助16人，148000元。

3、公用经费支出预算口径

办公费200000元（含办公设备购置100000元），印刷费200000元，水费30000元，电费100000元，邮电费200000元（含电话补助），差旅费1080000元，维修（护）费10000元，租赁费10000元，会议费160000元，培训费50000元，招待费100000元，公务用车运行维护费50000元，其他交通费用100000元（含车改补助），劳务费630000元、工会经费2100000元，福利费150000元，其他商品服务支出215.12元（职工生活费、咨询费、手续费、部门专项支出等）由政府统筹安排。

4、专项支出安排口径

（1）人代会100000元（列人大事务）；

（2）党代会60000元（列共产党事务）；

（3）普法经费25000元（列政府运行中的其他商品服务支出）；

（4）食品药品监管50000元（列政府运行中的其他商品服务支出）；

（5）粮食安全生产50000元（列政府运行中的其他商品服务支出）；

（6）综合治理平安建设100000元、消防50000元、道路交通70000元、安全生产80000元（政府运行中的其他商品服务支出）；

（7）人民武装30000元（列政府运行中的其他商品服务支出）；

（8）绿色机关建设100000元（列政府运行中的其他商品服务支出）；

（9）森林防火75000元，松材线虫防治20000元，河道清漂、河长制工作50000元，畜禽防疫防控40000元（列政府运行中的其他商品服务支出）；

（10）信息化建设和网络安全200000元（列政府运行中的其他商品服务支出）；

（11）市政环保50000元（列政府运行中的其他商品服务支出）。

（12）文物管护经费4000元（列政府运行中的其他商品服务支出）。

（13）精神卫生专项经费30000元（列政府运行中的其他商品服务支出）。

（14）老体协活动经费20000元（列政府运行中的其他商品服务支出）。

（15）社会心理卫生服务体系建设试点工作经费30000元（列政府运行中的其他商品服务支出）。

（16）公共文化服务经费40000元（列政府运行中的其他商品服务支出）。

5、其他支出

备用金260000元（突发事件）。

6、专项上解支出2360000元。

二、财政供养人员和其他人员情况

（一）财政供养人员情况

1、在职共54人，其中政府机关28人，社保服务4人，农业服务机构13人，群众文化3人，综合执法大队4人，退役军人事务站2人。

2、三支一扶2人，其经费已列农村综合改革。

3、退休人员24人，其中行政14人，事业10人。

（二）其他人员组成

1、遗属补助16人；

2、11个村，3个居委，106个社196人。

三、预算支出列报口径

1、在职人员住房公积金列在“住房改革支出”的“住房公积金”。

2、退休费是退休人员的健康休养费。

3、在职人员的福利费列在政府款项的“福利费”。

4、在职人员的工会经费列在政府款项的“工会经费”。

5、村社干部报酬和办公费分别列报在“农业综合改革”的“其他个人和家庭的个人补助支出”。

附：垫江县2022年永安镇公共财政收支预算公开样表

垫江县永安镇财政办公室

二○二二年三月十六日