（2025年8月28日垫江县第十八届人大常委会第三十次会议通过）

一、全县收支决算情况

（一）一般公共预算。2024年全县一般公共预算收入300059万元，增长14%。其中，税收收入完成136849万元，增长8%。加上上级补助、地方政府一般债务转贷收入、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计970099万元。全县一般公共预算支出734444万元，增长4.9%，加上上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、调出资金和结转下年等，支出总计970099万元。

与县十八届人民代表大会第五次会议审议的2024年执行数（下同）相比，全县一般公共预算收支决算数总计无变动（详见附件1）。

（二）政府性基金预算。2024年全县政府性基金预算收入287918万元，增长0.6%，加上上级补助、地方政府专项债务转贷收入、调入资金、上年结转等，收入总计731156万元。全县政府性基金预算支出465049万元，下降4.5%，加上上解市级、调出资金、债务还本支出和结转下年等，支出总计731156万元。

与2024年执行数相比，全县政府性基金预算收支决算数总计无变动。明细项中，上解支出因决算收舍，决算数比执行数减少1万元；结转下年因上解支出减少，决算数比执行数增加1万元（详见附件2）。

（三）国有资本经营预算。2024年全县国有资本经营预算收入20700万元，增长59.2%，加上上级补助、上年结转等，收入总计20788万元。全县国有资本经营支出18500万元，增长1287.8%，加上调出资金、结转下年等，支出总计20788万元。

与2024年执行数相比，全县国有资本经营预算收支决算数总计无变动（详见附件3）。

二、县级收支决算情况

（一）一般公共预算。2024年县级一般公共预算收入年初预算数为222930万元，经县十八届人大常委会第二十次会议审议通过调整预算数为241230万元，决算数为241494万元，增长16.4%，为调整预算的100.1%，加上上级补助、地方政府一般债务转贷收入、乡镇（街道）上解、上年结转、调入资金和调入预算稳定调节基金等，收入总计907391万元。县级一般公共预算支出年初预算数为673756万元，经县十八届人大常委会第二十次、第二十四次会议审议通过的调整预算数（以下简称调整预算数）为719938万元，决算数为627202万元，增长5.9%，为调整预算的87.1%，加上上解市级、债务还本支出、安排预算稳定调节基金、补助乡镇（街道）、调出资金和结转下年等，支出总计907391万元。

与2024年执行数相比，县级一般公共预算收支决算数总计无变动（详见附件4）。

（二）政府性基金预算。2024年县级政府性基金预算收入年初预算数为255000万元，经县十八届人大常委会第二十次、第二十四次会议审议通过调整预算数为290000万元，决算数为287918万元，增长0.6%，为调整预算数的99.3%，加上上级补助、地方政府专项债务转贷收入、调入资金、上年结转等，收入总计730398万元。县级政府性基金预算支出年初预算数为182224万元，经县十八届人大常委会第二十次、第二十四次会议审议通过的调整预算数为459164万元，决算数为453349万元，下降2.2%，为调整预算数的98.7%，加上上解市级、调出资金、债务还本支出和结转下年等，支出总计730398万元。

与2024年执行数相比，县级政府性基金预算收支决算数总计无变动（详见附件5）。明细项中，上解支出因决算收舍，决算数比执行数减少1万元；结转下年因上解支出减少，决算数比执行数增加1万元。

（三）国有资本经营预算。2024年县级国有资本经营预算收入年初预算数为12000万元，经县十八届人大常委会第二十四次会议审议通过调整预算数为20700万元，决算数为20700万元，增长59.2%，与调整预算数持平，加上上级补助，收入总计20788万元。县级国有资本经营支出年初预算数为2220万元，经县十八届人大常委会第二十次、第二十四次会议审议通过调整预算数为18588万元，决算数为18500万元，增长1299.4%，为调整预算数的99.5%，加上调出资金、结转下年等，支出总计20788万元。

与2024年执行数相比，县级国有资本经营预算收支决算数总计无变动（详见附件6）。

三、乡镇、街道和高新区收支决算情况

（一）乡镇收支决算情况。乡镇级一般公共预算收入44440万元，增长6.3%，加上上级转移支付等，收入总计114829万元。乡镇级支出92183元，下降3.9%，加上上解支出、结转下年，支出总计114829万元。

与2024年执行数相比，乡镇级收支决算数总计无变动。

（二）街道收支决算情况。桂溪街道一般公共预算收入7860万元，下降1.7%，加上上级转移支付等，收入总计12277万元。街道级支出10140万元，增长32.2%，加上上解支出、结转下年等，支出总计12277万元（详见附件8）。

与2024年执行数相比，桂溪街道收支决算数总计无变动。

桂阳街道一般公共预算收入6265万元，增长4.6%，加上上级转移支付等，收入总计8650万元。街道级支出4919万元，增长6.1%，加上上解支出、结转下年等，支出总计8650万元（详见附件9）。

与2024年执行数相比，桂阳街道收支决算数总计无变动。

（三）高新区收支决算情况。县高新区收入总计86405万元，其中：税收收入35000万元；政府性基金收入51405万元。县级财政拨付高新区补助资金187319万元，其中：一般公共预算支出20441万元（包括一般公共服务支出11864万元、科学技术支出7130万元、社会保障和就业支出140万元、医疗卫生支出47万元、节能环保支出1200万元、住房保障支出60万元）；政府性基金支出166878万元（含债券资金）。

与2024年执行数相比，高新区收支决算数总计无变动。

四、重点报告事项

（一）转移支付安排情况。2024年，市对我县转移支付补助390379万元，较上年446798万元下降12.6%，其中：一般性转移支付279716万元，下降18.8%；一般公共预算专项转移支付51738万元，下降35.1%；政府性基金预算专项转移支付58837万元，增长158.1%；国有资本经营预算专项转移支付88万元。

2024年，县级对乡镇（街道）转移支付支出77894万元，下降9.3%，其中：财政转移支付补助75259万元（调整工资转移支付2647万元、农村税费改革转移支付3885万元、社会保障和就业转移支付1371万元、县对乡镇街道完善财政体制27209万元、其他一般性转移支付919万元、一般公共预算专项转移支付27164万元、政府性基金预算专项转移支付11992万元、国有资本经营预算专项转移支付72万元）；整合财政资金补助2635万元。（详见附件7）。

（二）政府债务情况。2023年底，我县政府债务余额1709809万元。2024年新增政府债券213000万元、外债242万元（含138万元汇兑损益）、再融资债券235530万元，偿还政府债务本息173697万元（政府债券本金114700万元、政府债券付息付费56375万元、外债本息2704万元）。2024年底，政府债务余额2042258万元，未超过市上下达我县政府债务限额。

2024年，新增政府债券额度213000万元。其中，新增一般债券13900万元、新增专项债券199100万元。主要用于农林水利、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等建设。政府债务到期偿还一般债券本金74700万元，通过发行再融资债券接续67230万元、县本级预算安排偿还7470万元；专项债券本金40000万元，通过发行再融资债券接续；向国际组织借款本金1623万元，由项目单位负责偿还。政府债务偿还利息57375万元。其中，一般债券利息17822万元、向国际组织借款利息1000万元，通过一般公共预算安排偿还；专项债券利息38553万元，通过政府性基金预算安排偿还。

（三）预算稳定调节基金、预算周转金、预备费、超收收入使用情况。

2024年初，县级预算稳定调节基金余额53188万元。年初预算安排时，动用53188万元全额用于平衡预算缺口。2024年底，通过收回两年以上结转资金、零结转收回、预备费结余调入等方式补充预算稳定调节基金48801万元。

2024年，县级未安排预算周转金。

2024年，县级预算安排预备费8500万元，实际动用658万元，主要用于森林防火等突发事件支出。余额7842万元，按规定补充预算稳定调节基金。

2024年，一般公共预算超收收入49万元按规定补充预算稳定调节基金。

（四）年终结转情况。2024年底，县本级一般公共预算结转55366万元，政府性基金预算结转44204万元，国有资本经营预算结转16万元，均为上级转移支付补助结转。

（五）县级三公经费支出及政府采购情况。2024年，县级“三公”经费财政拨款支出合计1858万元，同比增加29万元。其中，因公出国（境）费0万元，同比减少14万元；公务用车购置及运维费1336万元（公车购置费243万元，公车运维费1093万元），同比增加3万元；公务接待费522万元，同比增加40万元。

2024年，全县政府采购支出合计36598万元，其中：政府采购货物支出11122万元，政府采购工程支出15404万元，政府采购服务支出10072万元；政府采购授予中小企业合同金额29855万元，其中：授予小微企业合同金额26152万元。

（六）预算绩效管理情况。完成2024年4474个预算项目绩效和51个部门、26个乡镇（街道）整体绩效编制。实施2025年年初预算项目公开评审，项目支出预算公开评审14个，评审资金1271万元。跟踪监控2024年支出项目3970个，监控资金1045224万元。完成2023年支出绩效自评项目4132个，自评资金1062111万元，抽查复核项目320个，其中：复核为优的项目269个；为良的项目44个；为中的项目6个；为差的项目1个。2024年县级部门和乡镇（街道）整体绩效目标编制率及绩效信息公开率均达到100%。抽取2023年重点项目20个开展重点评价，涉及资金17291万元，其中：13个项目评价为优；7个项目评价为良。抽取2个县级部门开展部门整体重点绩效评价，整体绩效评价结果为良。

（七）审计意见的整改落实情况。2025年上半年，市审计局依法对2024年度财政预算执行和决算草案编制情况进行审计，反映出预算编制和执行、财政资金管理等方面存在问题，并提出了相应的处理意见，相关审计结果将纳入县政府向县人大常委会所作的2024年度财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告。目前，县级有关部门正对照审计报告指出的问题，采取积极措施加以整改。同时，进一步从体制机制上着手，严肃财经纪律，促进财政资金规范高效运行。

附件：1. 2024年全县一般公共预算收支决算平衡表

2. 2024年全县政府性基金预算收支决算平衡表

3. 2024年全县国有资本经营预算收支决算平衡表

4. 2024年县级一般公共预算收支决算平衡表

5. 2024年县级政府性基金预算收支决算平衡表

6. 2024年县级国有资本经营预算收支决算平衡表

7. 2024年对乡镇（街道）转移支付情况表

8. 2024年桂溪街道一般公共预算收支决算平衡表

9. 2024年桂阳街道一般公共预算收支决算平衡表

10. 垫江县2024年决算（草案）套表