经2023年12月27日垫江县第十八届人大常委会第十四次会议通过

一、预算调整事项

（一）一般公共预算。

本级收入调整：本级收入调整：受减税降费及经济下行影响，税收收入预计减收7300万元；通过积极盘活存量政府资源资产，非税收入预计增收38300万元。全县一般公共预算收入预计完成262700万元，增长24.7%，其中，全县税收收入预计完成126500万元，增长8.7%；全县非税收入预计完成136200万元，增长44.5%。县本级一般公共预算收入预计完成222876万元，增长33.1%，其中，县本级税收收入预计完成87652万元，增长16.4%；县本级非税收入预计完成135224万元，增长46.9%。

转移性收入调整：一是为兜牢基层“三保”，市级下达财力性转移支付增加12782万元；二是为弥补收支缺口，实现收支平衡，调入预算稳定调节基金增加11165万元；三是土地出让未实现年初预期、叠加政府性基金支出增加，导致政府性基金调出减少，品迭国有资本经营收入调出增加后，一般公共预算调入资金预计减少165683万元；四是市级转贷再融资一般债券201234万元，用于债务还本支出。

本级支出调整：一是按照党政机关过“紧日子”要求，切实兜牢“三保”底线，实现年终收支平衡，加大支出结构调整力度，大力压减非急需、非刚性支出，统筹今年已下达但预计无法支付的部分上级转移支付资金，已用其他资金渠道解决的原项目资金，共计调减支出116598万元；二是本年新增一般债券转贷收入18200万元，导致债务付息预计增加600万元。

转移性支出调整：一是机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险等上解支出预计增加5262万元；二是到期政府债券还本和置换隐性债务还本支出增加201234万元。

（二）政府性基金预算。

本级收入调整：一是受房地产行业下行影响，国有土地使用权出让收入预计减少53736万元；二是土地出让按政策计提，国有土地收益基金收入预计增加186万元，农业土地开发资金收入预计增加1895万元；三是房交会促进存量房屋销售，配套费预计增加300万元；四是根据自行试点项目收益专项债券对应项目收益情况，其他政府性基金收入预计增加14755万元。政府性基金预算收入预计完成285000万元，增长27.8%。

转移性收入调整：市级转贷再融资债券22100万元，用于债务还本支出。

本级支出调整：一是化解以前年度政府支出责任债务增加108500万元；二是清理批而未供土地划拨项目，土地成本支出增加7192万元；三是本年新增专项债券转贷收入300000万元，导致债务付息预计增加1675万元；四是收回结转两年以上的结转资金，减少支出635万元。

转移性支出调整：一是铁路建设基金根据本年土地出让收入按比例据实计提上解，叠加债券发行手续费及发行登记费上解，上解支出预计增加14650万元。二是置换隐性债务还本支出增加22100万元。三是收支品迭后，调出资金预计减少167982万元。

（三）国有资本经营预算。

本级支出调整：压减未分配的待分配支出2299万元。

转移性支出调整：本级支出压减，相应调增调出一般公共预算支出2299万元。

（四）债券项目调整。

2023年新增债券经县十八届人大常委会第十一次会议批准，已及时拨付单位，根据债券执行进度和结余情况，为提高资金使用效益，对今年无法形成支出的50300万元债券资金进行收回，安排到急需必须的项目50300万元，相应对债券项目进行调整。其中：一般债券300万元，专项债券50000万元（详见附件4）。

二、预算调整方案

根据上述调整事项，拟相应调整经县十八届人大常委会第十一次批准调整的2023年县级预算。

（一）一般公共预算。

县本级一般公共预算收入总计调整为892614万元，较上次调整预算数调增90498万元。其中，县本级收入调整为222876万元，调增31000万元；转移性收入调整为669738万元，调增59498万元，主要是市级补助收入增加12782万元、调入预算稳定调节基金增加11165万元、调入资金减少165683万元、再融资债券增加201234万元（详见附件1）。

县本级一般公共预算支出总计调整为892614万元，较上次调整预算数调增90498万元。其中，县本级支出调整为616664万元，调减115998万元，主要是压减和统筹资金减少116598万元、债务付息增加600万元，一般债券项目调整300万元（项目调整对本级支出合计无影响，详见附件4）；转移性支出调整为275950万元，调增206496万元，主要是上解支出增加5262万元、债务还本支出增加201234（详见附件1）。

（二）政府性基金预算。

县本级政府性基金预算收入总计调整为622689万元，较上次调整预算数调减14500万元。其中，县本级收入调整为285000万元，调减36600万元，主要是国有土地收益基金收入增加186万元、农业土地开发资金收入增加1895万元、国有土地使用权出让收入减少53736万元、配套费增加300万元、其他政府性基金收入增加14755万元；转移性收入调整为337689万元，调增22100万元，主要是再融资债券增加22100万元（详见附件2）。

县本级政府性基金预算支出总计调整为622689万元，较上次调整预算数调减14500万元。其中，县本级支出调整为492626万元，调增116732万元，主要化解以前年度支出责任债务108500万元（详见附件5）、土地成本支出增加7192万元、债券利息支出增加1675万元、统筹收回资金减少抗疫特别国债安排的支出635万元，专项债券项目调整50000万元（项目调整对本级支出合计无影响，详见附件4）；转移性支出调整为130063万元，调减131232万元，主要是上解支出增加14650万元、调出资金减少167982万元、地方政府专项债务还本支出增加22100万元（详见附件2）。

（三）国有资本经营预算。

县本级国有资本经营预算收入总计13001万元，未调整（详见附件3）。

县本级国有资本经营预算支出总计调整为13001万元，总计未调整。其中，县本级支出调整为1322万元，调减2299万元，主要是年初预算项目压减；转移性支出调整为11679万元，调增2299万元，主要是调出资金增加2299万元。

附件：1. 垫江县2023年县级一般公共预算收支调整预算表

      2. 垫江县2023年县级政府性基金预算收支调整预算

表

      3. 垫江县2023年县级国有资本经营预算收支调整

         预算表

      4. 垫江县2023年新增政府债券项目安排调整计划表

      5. 垫江县2023年预算资金安排偿还政府支出责任城

市建设支出汇总表