一、部门基本情况

  （一）职能职责。

 1、贯彻执行党中央、国务院、市委、市政府和县委、县政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策；

2、研究拟订全县供销合作社的发展战略和发展规划，指导全县供销合作社的改革和发展，起草供销合作社事业有关地方性政策文件；

3、按照政府授权对主要农业生产资料、再生资源及农副产品等经营进行指导、协调和管理，负责全县供销合作社系统化肥储备和供应工作；

4、推进全县农村合作经济组织及各类专业合作社的发展，加强农村综合服务体系建设，开拓培育城乡市场，参与农业产业化经营、农村现代流通网络建设和农村合作经济组织人员的培训工作；

5、依法管理运营本级社有资产，监督社有资产保值增值，指导社有出资企业改革发展，建设完善现代企业制度，对社有出资企业行使出资人职责，对基层社改制后的剩余资产代为行使所有权和管理权；

6、承担全县烟花爆竹安全经营管理和烟花爆竹市场有序供应的责任，负责全县烟花爆竹统一归口经营管理，承担全县烟花爆竹专营管理的日常工作；

7、承办县政府交办的其他事项；

8、负责全县废弃农膜回收利用，负责全县农膜回收网络体系建设工作。

  （二）机构设置。

垫江县供销合作社联合社内设5个科室，分别为办公室、监事会办公室、经济发展科、合作指导科、财务审计科。无二级预算单位。

  二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计1,231.65万元，支出总计1,231.65万元。收支较上年决算数减少205.77万元、下降14.3%，主要原因是一是人员支出方面在职人员综合目标考核奖励和退休人员健康疗养费标准降低，二是2020年度支出中含2019年度市级项目开展未验收支付的基层社和综合服务社建设补助结转资金200万元。

2.收入情况。2021年度收入合计914.81万元，较上年决算数增加68.53万元，增长8.1%，主要原因是招商引资专项资金增加8.43万元，废弃农膜回收及加工项目支出增加11.49万元，其他应急管理支出增加1万元，基层社、综合服务社建设资金增加142万元，但是三类人员生活补助、在职人员综合目标考核奖、退休职工健康休养费、下岗伤残军人社保缴费补助均较上年度降低。其中：财政拨款收入914.81万元，占100%。此外，使用非财政拨款结余0.00万元，年初结转和结余316.84万元。

  3.支出情况。2021年度支出合计924.58万元，较上年决算数减少196.00万元，下降17.5%，主要原因是2020年度支出中含2019年度市级项目开展未验收支付的基层社和综合服务社建设补助结转资金200万元。其中：基本支出449.04万元，占48.6%；项目支出475.54万元，占51.4%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余307.07万元，较上年决算数减少9.77万元，下降3.1%，主要原因是减少上年结转“三社”融合发展资金15万元项目建设完成验收并支付，但是2021年度新增市级专款下达废弃农膜加工回收资金及综合服务社建设补助资金结转结余。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计1,231.65万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少205.77万元，下降14.3%。主要原因是一是人员支出方面在职人员综合目标考核奖励和退休人员健康疗养费标准降低，二是2020年度支出中含2019年度市级项目开展未验收支付的基层社和综合服务社建设补助结转资金200万元。 

 （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

  1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入914.81万元，较上年决算数增加68.53万元，增长8.1%。主要原因是招商引资专项资金增加8.43万元，废弃农膜回收及加工项目支出增加11.49万元，其他应急管理支出增加1万元，基层社、综合服务社建设资金增加142万元，但是三类人员生活补助、在职人员综合目标考核奖、退休职工健康休养费、下岗伤残军人社保缴费补助均较上年度降低。较年初预算数减少39.31万元，下降4.1%。主要原因是一是年初预算安排三社融合贷款贴息资金30万元因无达到补助贴息贷款到期未支付，财政收回指标；二是上年结转三社融合发展贷款风险补偿金因暂无有风险贷款未支出结转下年使用；三是市级专款综合服务社建设资金以及废弃农膜回收资金因未能支出财政收回指标。此外，年初财政拨款结转和结余316.84万元。

  2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出924.58万元，较上年决算数减少196.00万元，下降17.5%。主要原因是一是人员支出方面在职人员综合目标考核奖励和退休人员健康疗养费标准降低，二是2020年度支出中含2019年度市级项目开展未验收支付的基层社和综合服务社建设补助结转资金200万元。较年初预算数减少29.54万元，下降3.1%。主要原因是一是年初预算安排三社融合贷款贴息资金30万元因无达到补助贴息贷款到期未支付，财政收回指标；二是上年结转三社融合发展贷款风险补偿金因暂无有风险贷款未支出结转下年使用；三是市级专款综合服务社建设资金以及废弃农膜回收资金因未能支出财政收回指标。

  3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余307.07万元，较上年决算数减少9.77万元，下降3.1%，主要原因是减少上年结转“三社”融合发展资金15万元项目建设完成验收并支付，但是2021年度新增市级专款下达废弃农膜加工回收资金及综合服务社建设补助资金未支付结转下年。

  4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面： 

   （1）教育支出1.03万元，占0.1%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，与年初预算数持平。

  （2）社会保障与就业支出131.55万元，占14.2%，较年初预算数增加18.23万元，增长16.1%，主要原因是年中追加“三类”人员生活补助19.90万元，但是社会保障缴费支出较年初预算降低。

  （3）卫生健康支出11.89万元，占1.3%，较年初预算数减少5.75万元，下降32.6%，主要原因是职工基本医疗缴费支出减少。

  （4）节能环保支出93.49万元，占10.1%，较年初预算数增加8.49万元，增长10%，主要原因是年中追加市级废弃农膜回收资金10万元部分验收支出。

  （5）农林水支出199.00万元，占21.5%，较年初预算数减少31.00万元，下降13.48%，主要原因是年初预算化肥减量增效酵母资金20万元因项目未实施财政收回资金，综合服务社建设项目资金剩余11万元未验收支付。

  （6）商业服务业等支出460.18万元，占49.8%，较年初预算数减少30.98万元，下降6.3%，主要原因是年初预算“三社”融合发展贷款贴息资金30万元因没有符合贴息条件的贷款到期，而未开展贴息补助活动，资金年终财政统一收回。

  （7）住房保障支出26.43万元，占2.9%，较年初预算数增加10.47万元，增长65.6%，主要原因是工资晋级晋档、考核奖励发放导致住房公积金缴费基数较年初预算有所提高。

  （8）灾害防治及应急管理支出1.00万元，占0.1%，较年初预算数增加1.00万元，增长%，主要原因是年中追加灾害防治及应急管理支出1万元。

  （四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出449.04万元。其中：人员经费397.26万元，较上年决算数减少103.50万元，下降20.7%，主要原因是在职人员综合目标考核奖、退休人员健康休养费标准降低；因人员去世三类人员生活补助发放额减少等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、基本及大额医疗保险、养老保险、职业年金缴费，住房公积金缴费等。公用经费51.78万元，较上年决算数减少17.71万元，下降25.5%，主要原因是本单位严格遵守各项规章制度，厉行节约，严格压减一般性公共支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、维修（护）费、物业管理费等。

  （五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

  （六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总体情况说明。

  2021年度“三公”经费支出共计0.53万元，较年初预算数减少4.27万元，下降89%，主要原因是1、本单位完善内控制度、公务接待制度等，并严格执行；2、严格按照中央八项规定、厉行节约，不该接待坚决不接待。较上年支出数增加0.20万元，增长60.6%，主要原因是本年度接待市社项目验收考核、检查调研工作等接待增加。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

  2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，与年初预算相比，基本持平。较上年支出数增加0.00万元，与上年度决算相比，基本持平。

  公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，与年初预算相比，基本持平。较上年支出数增加0.00万元，与上年度决算相比，基本持平。

  公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，与年初预算相比，基本持平。较上年支出数增加0.00万元，与上年度决算相比，基本持平。我单位因公车制度改革，未保留公务车辆。

  公务接待费0.53万元，主要用于接待市社项目验收考核、检查调研工作等接待费用，支出较年初预算数减少4.27万元，下降89%，主要原因是1、本单位完善内控制度、公务接待制度等，并严格执行；2、严格按照中央八项规定、厉行节约，不该接待坚决不接待。较上年支出数增加0.20万元，增长60.6%，主要原因是本年度接待市社项目验收考核、检查调研工作等接待增加。

  （三）“三公”经费实物量情况。

  2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待12批次59人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费89.49元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。

  四、其他需要说明的事项

  （一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

  本年度会议费支出0.56万元，较上年决算数增加0.21万元，增长60%，主要原因是本年度召开“三社”融合发展会议，报表业务培训等增加。本年度培训费支出1.80万元，较上年决算数增加0.71万元，增长65.1%，主要原因是本年度召开“三社”融合发展专项业务培训次数增加。

  （二）机关运行经费情况说明。

  2021年度本部门机关运行经费支出51.78万元，机关运行经费主要用于开支主要用于开支办公费5.78万元、邮电费4万元、差旅费7万元以及水费、电费、其他交通费用、会议费、培训费、维修费、劳务费等各项公用开支。机关运行经费较上年决算数减少17.71万元，下降25.5%，主要原因是本单位严格遵守各项规章制度，厉行节约，严格压减一般性公共支出。

  （三）国有资产占用情况说明。

  截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

  （四）政府采购支出情况说明。

  2021年度本部门政府采购支出总额81.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出81.00万元。授予中小企业合同金额81.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额81.00万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购废弃农膜回收项目服务。

  五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我社对部门整体和6个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评6项，涉及资金520.89万元。

  （二）绩效自评结果。

     1.绩效目标自评表。

垫江县供销合作社联合社2021年部门整体绩效自评表

2.绩效自评报告或案例。

本部门未委托第三方开展绩效评价。

3.关于绩效自评结果的说明。

（1）.未完成的绩效目标及原因

2021年县供销合作社6个项目建设中有5个项目建设各项工作均达到绩效目标设定指标，但是有2个项目在资金执行率方面未达到预算金额。一是废弃农膜回收利用资金项目因政府采购采取最低价中标方式，中标价低于项目经费预算1万元，导致自出中资金执行数小于预算数。二是综合服务社建设补助资金中因有两个综合服务社因银行账户未进行维护，在资金支付时才发现需要重新开户，导致2021年在年底关账前未能及时支付补助资金。

“三社”融合发展贷款贴息专项资金项目因为了扩大融资规模，降低贷款风险，县供销社引入2家担保公司并对风险补偿金的使用进行了调整，进一步对“三社”融合发展贷款贴息及风险补偿管理办法进行了修订完善。经十七届县政府第104 次常务会议审议通过，2021年6月，县府办印发《垫江县“三社”融合发展贷款贴息及风险补偿管理办法》（垫江府办发〔2021〕9号）。至此，2021年的“三社”融合发展贷款发放只有半年时间，发放贷款43笔，共计1099万元，导致当年新型农业经营主体在银行贷款未到还款时限，未能达到贴息条件，导致该项目未能开展贴息补助工作，资金在年末是由县财政统一收回。

（2）.下一步改进措施

一是对于为能及时拨付的资金，待其维护银行信息后及时进行拨付。二是在今后工作开展过程中，多与市上汇报反映工作情况，争取能采取动态管理的方式，将招标节约资金部分纳入超额完成招标任务量部分进行验收并补助或者用于对该项目进行扩大宣传等其他方面支出，增强回收公司回收积极性，更好的推动废弃农膜回收利用工作的开展。三是加强统计研究，促进编制专项资金项目更合理、更科学、更有效。四是对资金追加减情况及时对项目绩效目标值进行调整。

   （三）重点绩效评价结果。

    本部门无县财政局委托第三方对我部门政策或项目开展重点绩效评价的项目。

  六、专业名词解释

  以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

  （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

  （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

  （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

  （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

  （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

  （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-74513720。